×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 14 из 14
  1. #1
    Аноним
    Гость

    налог на прибыль

    в отчете о прибылях и убытках- убыток! а в декларации стоит только выручка и соответственно налог. как исправить?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    В какой программе? 8.7 или 10?

  3. #3
    Аноним
    Гость
    10, обновленная

  4. #4
    Опишите пожалуйста поподробнее...
    по каким строкам что стоит?
    Отчет о Прибылях и убытках правильно рассчитан?

  5. #5
    Аноним
    Гость
    Правильно или нет! не знаю. Но вот в декларацию попадает только выручка, а расходы нет. А они там должны быть! Сижу вот разбираюсь... помогите...

  6. #6
    У Вас скорее всего в ЖХО нет налоговых проводок по расходам
    Проверьте налоговый учет в статье . Поставьте и можете пересчитать операции.
    Если Вы вручную формировали проводки , просто добавьте еще проводки по НУ
    Они и цветом отличаются. Зеленые
    Декларации заполняются по Н/У.
    Еще в декларации, правая кнопка мыши на сумме , каждую строку детализировать можно, по части расчета.
    Последний раз редактировалось ЛарисаР; 30.10.2012 в 14:03.

  7. #7
    Аноним
    Гость
    Проверьте налоговый учет в статье . Поставьте и можете пересчитать операции.
    Так, это наверное, надо было делать перед началом работы? Где именно это проставляется?

  8. #8
    Операции-Модули -Контрагенты -2.5 Справочник статей учета контрагентов
    Можно и по другому . Но так быстрее найдете . Там и проставьте счет налогового учета в полях .
    Для материалов и ОС тоже в статьях учета указываете счет НУ и будет автоматом формироваться
    налоговая проводка
    НУ счет выбирается из Плана счетов.
    я бы на Вашем месте для быстроты просто добавил НУ проводки в ЖХО вручную
    ( по аналогии с Доходом( выручкой) Там у Вас есть зеленые проводки ?
    Значит есть раз попали в Декларацию)
    А потом спокойно настроил статьи .

    и еще вот набор инструкций
    http://new.ib.ru/wiki
    http://new.ib.ru/wiki/259
    Последний раз редактировалось ЛарисаР; 30.10.2012 в 14:25.

  9. #9
    Аноним
    Гость
    вроде получается! Спасибо Ларисе. Руками добавила несколько проводок. Теперь осталось определить, на сумму каких операций можно уменьшить налогооблаганмую сумму. Есть выручка, значит будет себестоимость. А Как быть с другими расходами? Покупку листовок куда деть, например.?

  10. #10
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Покупку листовок куда деть, например.?
    В каком смысле куда деть? На какой счет ( налоговый )отнести или что?

  11. #11
    Аноним
    Гость
    да, на какой? мы приходовали на 10, списали на 26. правильно?

  12. #12
    ну смотря какой счет у Вас прописан в Учетной политике . Хотите на 26 списывайте

    Кстати, в ИБ10 есть и Учетная политика
    Установка -Учетная политика.
    Обязаловки связывать с программой нет( по желанию)
    Можно просто сформировать, для того что бы распечатать.
    Последний раз редактировалось ЛарисаР; 31.10.2012 в 10:18.

  13. #13
    Аноним
    Гость

    расходы

    сумму расходов, на которую уменьшает прибыль, мы определяем самостоятельно? т.е. выручка минус себестоимость минус другие расходы ( банковские обслуживание, реклама, почтовые расходы)

  14. #14
    Все расходы в зависимости от их характера, а также условий осуществления деятельности организаций подразделяют на расходы, связанные с производством и реализацией, и внереализационные расходы (ст. ст. 253, 265 НК). В свою очередь, в ст. 270 Налогового кодекса установлен перечень расходов, не учитываемых в целях налогообложения прибыли. Как и доходы, расходы следует учитывать без НДС, за исключением случаев, когда таковой включается в стоимость приобретения.
    Расходы, связанные с производством и реализацией, включают в себя:- расходы, связанные с изготовлением (производством), хранением и доставкой товаров, выполнением работ, оказанием услуг, приобретением и (или) реализацией товаров (работ, услуг, имущественных прав);
    - расходы на содержание и эксплуатацию, ремонт и техническое обслуживание основных средств и иного имущества, а также на поддержание их в исправном (актуальном) состоянии;
    - расходы на освоение природных ресурсов;
    - расходы на научные исследования и опытно-конструкторские разработки;
    - расходы на обязательное и добровольное страхование;
    - прочие расходы, связанные с производством и (или) реализацией.
    При этом все расходы, связанные с производством и реализацией, подразделяются на четыре вида:
    - материальные расходы (ст. 254 НК);
    - расходы на оплату труда (ст. 255 НК);
    - суммы начисленной амортизации (ст. ст. 256 - 259 НК);
    - прочие расходы (ст. 264 НК).
    При этом налогоплательщиками, применяющими метод начисления, расходы на производство и реализацию определяются с учетом положений ст. 318 Налогового кодекса. Так, в целях налогового учета таковые подразделяются также на прямые и косвенные (п. 1 ст. 318 НК).

    Прямые относятся к расходам текущего отчетного периода по мере реализации продукции, работ, услуг, в стоимости которых они учтены в соответствии со ст. 319 Кодекса.
    Перечень прямых расходов, содержащийся в Налоговом кодексе, носит лишь рекомендательный характер, так что налогоплательщик определяет таковой самостоятельно и закрепляет его в учетной политике
    Косвенные расходы в полном объеме включаются в состав расходов текущего периода. К ним относятся все расходы, не включенные в состав прямых, за исключением внереализационных расходов.
    В состав внереализационных расходов включаются обоснованные затраты организации, которые непосредственно не связаны с производственным процессом и (или) реализацией товаров (работ, услуг). Например, это могут быть проценты по долговым обязательствам любого вида, расходы на ликвидацию основных средств и объектов незавершенного строительства; стоимость услуг банка, премии, выплаченные (предоставленные) покупателю за выполнение определенных условий договора, и т.д. и т.п.

    Кроме того, к внереализационным расходам приравниваются некоторые убытки, которые понесла организация. В их числе:

    - убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем отчетном (налоговом) периоде (пп. 1 п. 2 ст. 265 НК);

    - суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, - суммы безнадежных долгов, не покрытые за счет средств резерва;

    - потери от простоев по внутрипроизводственным причинам, а также по внешним причинам при условии, что они не компенсируются виновниками (пп. 3, 4 п. 2 ст. 265 НК);

    - недостача материальных ценностей в производстве и на складах, на предприятиях торговли в случае отсутствия виновных лиц, а также убытки от хищений, виновники которых не установлены (пп. 5 п. 2 ст. 265 НК). При этом факт отсутствия виновных лиц должен быть подтвержден копией постановления о приостановлении предварительного следствия в связи с неустановлением лица, подлежащего привлечению в качестве обвиняемого (Письма от 16 декабря 2011 г. N 03-03-06/4/149, от 20 июня 2011 г. N 03-03-06/1/365);

    - потери от стихийных бедствий, пожаров, аварий и других чрезвычайных ситуаций (пп. 6 п. 2 ст. 265 НК);

    - убытки по сделке уступки права требования (пп. 7 п. 2 ст. 265 НК).

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •