×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 8 из 8
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    28.11.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    21

    Наличные по кэш-карте

    Добрый день, клерки!
    Подскажите как лучше оформить такую операцию:
    ООО на УСН (15%), имеет счет в банке. К этому счету на имя ООО выпущена кэш-карта, которая является, по сути альтернативой чековой книжке. По этой карте ген. директор (а по сути и любое другое лицо) в обычном банкомате банка в любой момент (без всяких заявок и пр., при наличии денег на счету ООО) может по пин-коду снять (или внести) наличные с р/с. Ограничение банка: расходование налички на все хоз. операции, кроме выплаты зарплаты. В общем-то удобно.
    Проблема в проведении банком этой операции:
    Например, деньги сняты в банкомате 11.04.13, о чем есть выписка (чек) банкомата. А в выписке банка эта операция проводится дня через 3. То есть в банк-клиенте в выписке по счету я 14.04.13 увижу "снятие наличных по чеку #NN от 11.04.13" и расход по р/с на эту сумму. При этом эти 3 дня сумма снятых денег будет заблокирована (после всех операций по счету должна остаться эта сумма, что логично), а остаток счета при отсутствии других операций в эти дни будет = остатку на начало 11.04.13.

    Как правильно учесть в бухгалтерии эти наличные? Нужно ли использовать какой-то спец. счет (например 57, 55)?

    Сейчас я делаю так: не обращая внимания на то, что деньги сняты по сути 3 дня назад, делаю днем списания с р/с по выписке банка ПКО в кассу с р/с 14.03.13 (Д50 К51), потом их в аванс в под отчет. Но по ФАКТУ эти деньги за период 11-14.04 могут уже быть потрачены, причем документы от поставщика на товар могут быть и 11-13.04.13.
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Модератор Аватар для Andyko
    Регистрация
    29.08.2003
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    64,374
    уж лучше действительно придумать что то вроде

    1104 50 57
    1404 57 51


    или вообще через 71
    Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.

  3. #3
    Клерк
    Регистрация
    28.11.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    21
    Andyko, спасибо за комментарий!
    То есть отразить это "зависание" налички все-таки нужно?
    С 57 счетом понятно, просто немного непривычно использовать эти проводки в таком порядке
    А через 71 как Вы имели ввиду?

  4. #4
    Модератор Аватар для Andyko
    Регистрация
    29.08.2003
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    64,374
    50 71 внесено в кассу картоносителем
    71 51 выдано картоносителю банкоматом
    Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.

  5. #5
    Клерк
    Регистрация
    28.11.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    21
    Цитата Сообщение от Andyko Посмотреть сообщение
    50 71 внесено в кассу картоносителем
    Своих собственных средств?
    Цитата Сообщение от Andyko Посмотреть сообщение
    51 выдано картоносителю банкоматом
    это происходит 11.04.

  6. #6
    Модератор Аватар для Andyko
    Регистрация
    29.08.2003
    Адрес
    Ростов-на-Дону
    Сообщений
    64,374
    Цитата Сообщение от smith777 Посмотреть сообщение
    это происходит 11.04.
    а выписка говорит, что 14
    Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.

  7. #7
    Клерк
    Регистрация
    28.11.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    21
    Andyko, спасибо за помощь!
    Воспользуюсь таки 57 счетом.
    Пусть не очень логично, но это отразит суть хоз-ных операций!

  8. #8
    Клерк
    Регистрация
    28.11.2008
    Адрес
    Санкт-Петербург
    Сообщений
    21
    Надеюсь, ни у банка, ни у налоговой претензий не возникнет

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •