Переход с чековой книжки на пластиковую карту

[Новичок в бюд сфере]

В казначействе просят перейти на пластиковые карты, тоесть наличные будем снимать с помощью пластиковой карты также по заявке на нал.. Мне сказали что карта будет оформленна на кассира, правильно ли это? подскажите какие проводки нужно будет делать при снятии денежных средств с карты, обязательно ли брать чек с банкомата и куда его прикладывать?

[skit50]

Мы перечисляем деьги сразу сотруднику на зарплатную карту (командировочные,хозяйственные)

[Rahsch]

В проекте приказа Минфина России о внесении изменений в инструкцию №162н имеются проводки, отражающие операции с такими картами. Если не ошибаюсь, используется счет 210.03.
Поступление на карту по заявке на наличные, возможно, будет оформляться записью Дт.210.03-Кт.304.05,
а снятие денежных средств, например, подотчетным лицом: Дт.208.ХХ-Кт.210.03.

[iramir]

а снятие денежных средств, например, подотчетным лицом: Дт.208.ХХ-Кт.210.03.

Это вряд-ли, скорее Дт.201.34-Кт.210.03, когда кассир снимает деньги с карточки и вносит их в кассу для дальнейшей выдачи подотчетникам. Мы так уже полгода работаем.

[Sand Rostov]

Мне сказали что карта будет оформленна на кассира, правильно ли это?

Выбор сотрудников, на которых вы оформите карту за вами. Хотите кассира - пожалуйста. И даже - очень логично. Но, так как карта именная, лучше взять две - кассиру и работнику, его замещающему.

обязательно ли брать чек с банкомата и куда его прикладывать

мы берем и подшиваем к приходному ордеру.
Ньюанс: краска с чека через пару лет слезет, так что лучше сделать копию на обычном листе А4 и подшивать их одновременно, приколов чек к листу с его копией.

[Sand Rostov]

подскажите какие проводки нужно будет делать

Мы делаем так:
списание с лицевого счета на карту 21003 - 30405
при списании с карты и зачислении средств в кассу 20134 - 21003

[Sand Rostov]

Проводки даю для казенного учреждения. Если у вас другой тип - возможно разное...

[Arhimed0]

Хотел вот спросить. А если суммы снимаются не "круглые", а с копейками. Как через банкомат сие проводить?

[Sand Rostov]

Хотел вот спросить. А если суммы снимаются не "круглые", а с копейками. Как через банкомат сие проводить?

Тогда мой кассир берет руки в нори и бежит в ближайший филиал банка - там дають с копейками....

[Rahsch]

Это вряд-ли, скорее Дт.201.34-Кт.210.03, когда кассир снимает деньги с карточки и вносит их в кассу для дальнейшей выдачи подотчетникам. Мы так уже полгода работаем.

Наверно, это будет зависить от содержания конкретной операции. Дебетовая банковская карта позволяет ведь не только снимать наличные деньги и держать их в кассе, но и оплачивать с ее помощью различные покупки. Я не сталкивался еще в работе с использованием в казенных учреждениях банковских карт, но думаю, что такое в принципе возможно.

[Arhimed0]

Наверно, это будет зависить от содержания конкретной операции. Дебетовая банковская карта позволяет ведь не только снимать наличные деньги и держать их в кассе, но и оплачивать с ее помощью различные покупки. Я не сталкивался еще в работе с использованием в казенных учреждениях банковских карт, но думаю, что такое в принципе возможно.

Тоже ещё не сталкивался.
Поскольку карта оформлена на кассира, то этот кассир в этом случае должен быть подотчётным лицом по этой покупке. И тогда должен быть задействован счёт 208.
Наверно. Но из логики - так.

[BorisG]

Я не сталкивался ... но думаю, ...

"Мы доктора Живаго не читали, но считаем..." (с)
Ничего, что напоминает совок?
Нормативный документ сначала прочти, а потом уж рассуждай.
Если речь идет об обеспечении наличными, то такие карты открываются на счете 40116, и ни о каком расчете с помощью них и речи быть не может. Такие операции там блокированы.

[BorisG]

Наверно. Но из логики - так.

Нет. Для этого должен быть открыт к карте другой счет.

[BorisG]

Мы перечисляем деьги сразу сотруднику на зарплатную карту (командировочные,хозяйственные)

Это совсем другая обперация, не имеющая к обсуждаемому вопросу ни малейшего отношения.

[Sand Rostov]

Дебетовая банковская карта позволяет ведь не только снимать наличные деньги и держать их в кассе, но и оплачивать с ее помощью различные покупки. Я не сталкивался еще в работе с использованием в казенных учреждениях банковских карт, но думаю, что такое в принципе возможно.

Как столкнетесь, поймете, что это в принципе не возможно.
Дебетовая пластикова карта - это та же чековая книжка, но на современный лад (типа 21-й век на дворе ).
Вы можете зачислить на нее деньги с лицевого счета в ФК и снять их в банкомате соответствующего банка, либо в самом банке. Причем снять деньги нужно в установленный довольно небольшой срок - 20 дней.

PS: Честно говоря, преимущества у карты по сравнению с бумажными чеками есть, но они как-то скудны... Я расчитывал на большее...

[Arhimed0]

Как столкнетесь, поймете, что это в принципе не возможно.
Дебетовая пластикова карта - это та же чековая книжка, но на современный лад (типа 21-й век на дворе ).
Вы можете зачислить на нее деньги с лицевого счета в ФК и снять их в банкомате соответствующего банка, либо в самом банке. Причем снять деньги нужно в установленный довольно небольшой срок - 20 дней.

PS: Честно говоря, преимущества у карты по сравнению с бумажными чеками есть, но они как-то скудны... Я расчитывал на большее...

Так для этого, насколько я понял, она и задумывалась: заменить бумажный чек, чтобы в ОФК меньше бегали, (а теперь получается совсем бегать не за чем). Если снимаешь наличными, то и трать пожалуйста наличными. Для безнала можно заявкой на кас расход перечислить. А зачем же на карту, а потом с карты - перечислением. Хоть ещё не связывался с этим, но сразу увидел из сообщения Rahsch что что-то не клеится.
Вот для таких умных "заслон" и поставили.

[Sand Rostov]

чтобы в ОФК меньше бегали,

теперь бегаем в банк

Вот для таких "умных" заслон и поставили.

абсолютно непонятный вывод ... к чему он?

[Arhimed0]

теперь бегаем в банк

Так мы перед тем как в банк бежать сначала в ОФК бежим - чек надо подписать. Т.е. одна дорога отпанет.

абсолютно непонятный вывод ... к чему он?

Там бЫло предложение снять в ОФК как бы наличными на карточку, а на самом деле перечислить с карты безналом поставщику. Но Борис сказал что такая операция по любому не пройдёт. В принципе всё логично, что б и желания даже не было.

[Sand Rostov]

Там бЫло предложение снять в ОФК как бы наличными на карточку, а на самом деле перечислить с карты безналом поставщику.

Понятно... действительно - горе от ума.

[Rahsch]

"Мы доктора Живаго не читали, но считаем..." (с)
Ничего, что напоминает совок?
Нормативный документ сначала прочти, а потом уж рассуждай.
Если речь идет об обеспечении наличными, то такие карты открываются на счете 40116, и ни о каком расчете с помощью них и речи быть не может. Такие операции там блокированы.

Вот именно, что если речь идет о балансовом счете 401.16. Из сообщения автора следует, что речь идет о наличных, но не говорится, что только о наличных дельнах. То есть карта может быть открыта и к другому расчетному счету. И потому я как раз и сослался на проект приказа, в котором, в частности, присутствует фраза:

ХХ. в пункте 84:
в абзаце втором цифры «020111610,» исключить;
дополнить абзацем третьим, четвертым следующего содержания:
«расходование подотчетным лицом с целью осуществления общехозяйственных (административных) расходов денежных средств с расчетных (дебетовых) карт, выданных органом Федерального казначейства, отражается по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 020800000 "Расчеты с подотчетными лицами" (020811560 - 020813560, 020821560 - 020826560, 020831560 - 020834560, 020861560 - 020863560, 020891560) и кредиту счета 021003660 "Уменьшение дебиторской задолженности по операциям с финансовым органом по наличным денежным средствам".

Да, я думаю, потому что я не являюсь должностным лицом Министерства финансов РФ и не беру на себя полномочий указывать, что правильно, а что нет.
Высказал свое мнение, а оно может быть и неправильным.

[BorisG]

То есть карта может быть открыта и к другому расчетному счету. .

Не может.
Если внимательно прочесть вопрос автора, то такой исход в принципе невозможен. Так что не выдумывай.

И потому я как раз и сослался на проект приказа,

Глупость.
Вот чего не надо делать, это пытаться вести себя, как уж на сковородке, прикрываясь якобы приказами, не понимая ни их смысла, ни схемы движения средств в бюджете.
Тем более уж будь последователен, о счете 21003, а как следствие, счете 40116, ты заговорил сам еще в #3.

ХХ. в пункте 84:
… и кредиту счета 021003660

Ты сам то хоть понял, что этот приказ тебя отнюдь не отмазывает, и говорит о все тех же наличных? И только о них. И никаких тут других операций в нет в принципе.

Да, я думаю, потому что я не являюсь должностным лицом

Совершенно пустые слова.
Лучше выучи сначала матчасть, постарайся понять, почему 40116 – это ТОЛЬКО наличка. И ничего иного. В форуме это разжевывалось не один раз. Поиск рулит.

[Rahsch]

Обратился к приказу Минфина РФ от 24 мая 2010 г. № 49н "О проведении эксперимента по обеспечению Федеральным казначейством получателей средств федерального бюджета наличными денежными средствами с использованием расчетных (дебетовых) банковских карт".

Да, теперь понятно, что дебетовые карты служат только для обеспечения наличными деньгами.

[skit50]

Это совсем другая обперация, не имеющая к обсуждаемому вопросу ни малейшего отношения.

Я уже и не лезу,разве не заметно

[Аноним]

Ты сам то хоть понял, что этот приказ тебя отнюдь не отмазывает, и говорит о все тех же наличных? И только о них. И никаких тут других операций в нет в принципе.

Т.е. наличку, полученную по карте можно не приходовать в кассе, а потратить на ощехозяйственные через этого подотчетника?

[Sand Rostov]

Т.е. наличку, полученную по карте можно не приходовать в кассе, а потратить на ощехозяйственные через этого подотчетника?

Нет, нет и нет.
Читайте внимательнее!

[Аноним]

Нет, нет и нет.
Читайте внимательнее!

А зачем такие проводки в изменениях в Инструкции?

[Rahsch]

Нет, нет и нет.
Читайте внимательнее!

Зачем же так категорично?
Ситуация: кассир снимает с карты крупную сумму денег и скрывается в неизвестном направлении. Денег на карте нет, но и в кассе их нет.
Или все равно будете в кассу приходовать?

Мы разобрали, что денежные средства с дебетовой карты могут расходоваться только в форме снятия наличных, но дальнейшее их движение (передача подотчетному лицу или оприходование в кассу) сможет иметь альтернативный характер.

[Arhimed0]

Ситуация: кассир снимает с карты крупную сумму денег и скрывается в неизвестном направлении. Денег на карте нет, но и в кассе их нет.

Мне сказали что карта будет оформленна на кассира

Отсюда очевидно: даже если этот кассир не оприходует деньги в кассу, он всё равно за них отвечает, и на него можно подать в определённые органы для его розыска и принятия соответствующих мер. Аналогия сегодняшнего дня: ему дали чек, он получил наличные и "сбежал", в кассе-то тоже денег нет, но проблем (как и мыслей) такое "осуществить" ни у кого пока не возникало.

[Arhimed0]

но дальнейшее их движение (передача подотчетному лицу или оприходование в кассу) сможет иметь альтернативный характер.

А как Вы выдадите под отчёт без оприходования в кассу? Просто посредине улицы передали пару купюр и всё?

[Федерал]

А как Вы выдадите под отчёт без оприходования в кассу? Просто посредине улицы передали пару купюр и всё?

Заявление на выдачу аванса.

Я так понял из 199н, карта может выдаваться не одна - кассиру, а несколько - по колличеству подотчетных лиц.
Отсюда и новые проводки в инструкциях - 208 00 - 210 03