форум Регионы
Вход
 
Бланки Поиск на сайте
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 23 из 23
  1. #1
    Клерк
    Регистрация
    15.03.2012
    Сообщений
    1

    Просроченная задолженность в учете

    Добрый день! У меня в учете по взаиморасчетам с контрагентами висит дебеторская и кредиторская задолженность, суммы не большие 0.10 коп, 40.45 коп. есть просроченная ( по которой срок исковой давности уже давно истек)и есть не просроченная.Вопрос куда списать просроченную? И не просроченную на какой счет?

  2. #2
    Свободный художник
    Регистрация
    19.09.2006
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    10,030
    если чисто по счетам, то дебиторку на 91.2, кредиторку на 91.1
    Творю, но за последствия не...

  3. #3
    terlen999
    Гость
    Цитата Сообщение от AZ 2 Посмотреть сообщение
    если чисто по счетам, то дебиторку на 91.2, кредиторку на 91.1
    Чисто в смысле если нет возможности провести взаимозачет? А НДС по кредиторки надо выделить Д91.1 К19? А по дебеторки нужно выделить НДС?

  4. #4
    Свободный художник
    Регистрация
    19.09.2006
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    10,030
    нет, в смысле безо всякого документального оформления таких действий. НДС нигде не выделяется.
    Творю, но за последствия не...

  5. #5
    terlen999
    Гость
    Цитата Сообщение от AZ 2 Посмотреть сообщение
    нет, в смысле безо всякого документального оформления таких действий. НДС нигде не выделяется.
    Про чисто по счетам не понятно! При списании задолженности я должна оформить приказ на проведение инвентаризации, и акт инвент.№17, потом все дебиторку я должна повесить на забалан. счет 007, на 5 лет (0,10 коп.так же повесить?) а кредиторку?

  6. #6
    Клерк
    Регистрация
    31.10.2009
    Адрес
    Московская область
    Сообщений
    3,192
    Действуем строго по уставу внутренней службы, там все расписано.
    П. 1 Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности с составлением ведомости по форме ИНВ-17.
    П. 2. Докладная записка директору о наличии задолженности с истекшим сроком давности на сумму ... руб. ... коп.
    П. 3. Виза директора : "Главбух, списать в установленном порядке".
    П. 4. Дебиторка: Дебет 91 Кредит 62 (60, 76 и пр.), Дебет 005.
    П. 5. Кредиторка: Дебет 60 (62, 76 и пр.) Кредит 91.
    П. 6. Команде - плясать и петь песни.
    П

  7. #7
    terlen999
    Гость
    Цитата Сообщение от Server56 Посмотреть сообщение
    Действуем строго по уставу внутренней службы, там все расписано.
    П. 1 Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности с составлением ведомости по форме ИНВ-17.
    П. 2. Докладная записка директору о наличии задолженности с истекшим сроком давности на сумму ... руб. ... коп.
    П. 3. Виза директора : "Главбух, списать в установленном порядке".
    П. 4. Дебиторка: Дебет 91 Кредит 62 (60, 76 и пр.), Дебет 005.
    П. 5. Кредиторка: Дебет 60 (62, 76 и пр.) Кредит 91.
    П. 6. Команде - плясать и петь песни.
    П
    Добрый день! Услуги связи, в учете весит дебиторка 2009 г. ООО «Ромашка» (нет закрывающих документов на 10000 руб.), в 2010 г. это компания меняет название на ООО «Розочка» юр. адрес остается тот же. Как быть? Провести взаимозачет между Ромашкой и Розочкой на 10000руб. Или списать на сч.91.2 -10000 руб.?

  8. #8
    terlen999
    Гость
    Цитата Сообщение от terlen999 Посмотреть сообщение
    Добрый день! Услуги связи, в учете весит дебиторка 2009 г. ООО «Ромашка» (нет закрывающих документов на 10000 руб.), в 2010 г. это компания меняет название на ООО «Розочка» юр. адрес остается тот же. Как быть? Провести взаимозачет между Ромашкой и Розочкой на 10000руб. Или списать на сч.91.2 -10000 руб.?
    Ошиблась списать на 91.1

  9. #9
    Свободный художник
    Регистрация
    19.09.2006
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    10,030
    Цитата Сообщение от terlen999 Посмотреть сообщение
    компания меняет название
    есть официальное подтверждение?
    Творю, но за последствия не...

  10. #10
    Свободный художник
    Регистрация
    19.09.2006
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    10,030
    Цитата Сообщение от terlen999 Посмотреть сообщение
    Ошиблась списать на 91.1
    вообще-то дебиторка на расходы списывается, т.е 91-2
    Творю, но за последствия не...

  11. #11
    terlen999
    Гость
    Цитата Сообщение от AZ 2 Посмотреть сообщение
    вообще-то дебиторка на расходы списывается, т.е 91-2
    Да на расходы, конец рабочего дня…Письмо от Ромашки, о смене названия?

  12. #12
    terlen999
    Гость
    Цитата Сообщение от terlen999 Посмотреть сообщение
    Да на расходы, конец рабочего дня…Письмо от Ромашки, о смене названия?
    Есть акты об оказан. услугах за 2009 г. там указано ООО «Ромашка» ул.Ивановская д.20, и акты за 2010 г. ООО «Розачка» ул.Ивановская д.20 может быть это является подтверждением или нужно письмо от компании?

  13. #13
    Свободный художник
    Регистрация
    19.09.2006
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    10,030
    Один и тот же адрес не говорит о том, что это одна и та же организация, только сменившая название.
    Творю, но за последствия не...

  14. #14
    Клерк Аватар для ZZZhanna
    Регистрация
    13.11.2005
    Адрес
    СПб
    Сообщений
    18,126
    Цитата Сообщение от terlen999 Посмотреть сообщение
    юр. адрес остается тот же
    А ИНН?
    Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©

  15. #15
    terlen999
    Гость
    Цитата Сообщение от ZZZhanna Посмотреть сообщение
    А ИНН?
    ИНН разный, значит на 91.2 списывать, а потом перебросить на 007 (на 5 лет) ?

  16. #16
    Модератор
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    41,368
    Цитата Сообщение от terlen999 Посмотреть сообщение
    ИНН разный, значит на 91.2 списывать, а потом перебросить на 007 (на 5 лет) ?
    Да. Раз ИНН разный, то это разные организации и никакого взаимозачета просто так быть не может

  17. #17
    terlen999
    Гость
    Цитата Сообщение от Январь Посмотреть сообщение
    Да. Раз ИНН разный, то это разные организации и никакого взаимозачета просто так быть не может
    Я так понимаю, чтобы списать дебиторскую задолженность, нужны подтверждающие документы, акты, накладные, счета, факт оплаты -это все есть, нужны ли ещё письма-требования от нашей организации об истребовании закрывающих документов или это не обязательно?
    Кредиторка весит у нас, с 2007г. мы не оплатили за товар, по какой-то причине, ген. директор не хочет платить, никто до сих пор не истребовал задолженность, т.е. можно смело списывать?

  18. #18
    Свободный художник
    Регистрация
    19.09.2006
    Адрес
    Самара
    Сообщений
    10,030
    Цитата Сообщение от terlen999 Посмотреть сообщение
    нужны ли ещё письма-требования от нашей организации об истребовании закрывающих документов или это не обязательно?
    необязательно

    Цитата Сообщение от terlen999 Посмотреть сообщение
    т.е. можно смело списывать?
    не то что можно, уже нужно, особенно для налогобложения прибыли
    Творю, но за последствия не...

  19. #19
    Модератор
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    41,368
    Цитата Сообщение от terlen999 Посмотреть сообщение
    нужны ли ещё письма-требования от нашей организации об истребовании закрывающих документов или это не обязательно?
    У вас нет обязанности доказывать, что вы старались получить задолженность
    Кредиторка весит у нас, с 2007г. мы не оплатили за товар, по какой-то причине, ген. директор не хочет платить, никто до сих пор не истребовал задолженность, т.е. можно смело списывать?
    Кредиторку нужно списывать, когда срок давности истек, потому что это доход, рпитом налогооблагаемый. По этой задолженности поищите документы, которые бы прерывали исковой срок давности. Может, письма от них какие-то или акты сверок есть.

  20. #20
    terlen999
    Гость
    Цитата Сообщение от Январь Посмотреть сообщение
    У вас нет обязанности доказывать, что вы старались получить задолженность

    Кредиторку нужно списывать, когда срок давности истек, потому что это доход, рпитом налогооблагаемый. По этой задолженности поищите документы, которые бы прерывали исковой срок давности. Может, письма от них какие-то или акты сверок есть.
    В декларации по прибыли, в какой строке должны стоять списанные суммы прочих доходов и расходов?

  21. #21
    Модератор
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    41,368
    Цитата Сообщение от terlen999 Посмотреть сообщение
    В декларации по прибыли, в какой строке должны стоять списанные суммы прочих доходов и расходов?
    Прил. 1 к листу 02 строка 100
    Прил. 2 к листу 02 строка 302

  22. #22
    terlen999
    Гость
    Цитата Сообщение от Январь Посмотреть сообщение
    Прил. 1 к листу 02 строка 100
    Прил. 2 к листу 02 строка 302
    Добрый день! После сдачи декларации по прибыли, налоговая может потребовать пояснения, по этим строкам?
    Прил. 1 к листу 02 строка 100
    Прил. 2 к листу 02 строка 302

  23. #23
    Модератор
    Регистрация
    25.06.2003
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    41,368
    Цитата Сообщение от terlen999 Посмотреть сообщение
    налоговая может потребовать пояснения, по этим строкам?
    Может потребовать, а может не потребовать. Гаданиями заниматься как-то бессмыленно

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •