Начисление налога на прибыль если он за год идет к уменьшению

[Январь]

суммарно проводки 99.01.1-68.04.1 за год равняются сумме исчисленного налога на прибыль в годовой декларации, верно, так должно быть?

Да, так

И что мне дальше делать с этим знанием?

Ну... например, порадоваться, что налог на прибыль начислен правильно

[Rusalka new]

Уже радуюсь, спасибо!

[Зета]

Стр210 не забывайте заполнять. А то она автоматически не заполняется.

[Rusalka new]

О, да, про эту строку я всегда помню! И слежу за ней внимательно!

[Русяй]

Здравствуйте! А если не совпадает налог на прибыль в декларации и начисленный на 68.1 счете? Налог на прибыль в субъект РФ вообще не начисляется. В фед.бюджет начисляется черным цветом потом красным. Подскажите, где ошибка может быть??

[Andyko]

начисляется черным цветом потом красным.

Русяй, не путайте разделы, а то получите ответ, что перепутали чернила

[Русяй]

ушел в 1С!!!

[Винокурова Юлия]

здесь опять спрошу:
а если применяем ПБУ 18/02 и по итогу года убыток, какие-то проводки дополнительные надо делать?

[Винокурова Юлия]

просто в копии базы (1с 77) копаюсь, 2008 убыток, на 09 висит 29108,21, 1кв. 2009 убыток, но почему-то 29108,21 висит на 68.4.2 после закрытия месяца

извините, тоже в 1С же надо идти

[Январь]

а если применяем ПБУ 18/02 и по итогу года убыток, какие-то проводки дополнительные надо делать?

09 - 68.4.2
68.4.2 - 99.2.2

но почему-то 29108,21 висит на 68.4.2 после закрытия месяца

Это особенности 7.7. Не может она всё сама делать

[Зета]

Это особенности 7.7. Не может она всё сама делать

[Винокурова Юлия]

По закрытию года 2008 сальдо нет, оно появляется с 2009

[Винокурова Юлия]

09 - 68.4.2
68.4.2 - 99.2.2

Это особенности 7.7. Не может она всё сама делать

при закрытии года эти проводки формируются автоматически

ну подскажите, пожалуйста

[Январь]

Винокурова Юлия, а потом (если суммы правильные) 68.4.2 надо вручную закрыть на 68.4.1

[Винокурова Юлия]

сделала, спасибо

[Аноним Татьяна]

Извините, можно тоже здесь спросить. Фирма ОСНО, пользуюсь 1с7.7, ПБУ 18/02 не используем. У нас весь год убыток, все декларации квартальные сдавала убыточные, проводками никакими в конце квартала этот убыток не начисляла. Нужно ли делать какую-то операцию в конце года, привязывая куда-нибудь этот убыток? или тоже ничего не показывать.

[saigak]

е, проводками никакими в конце квартала этот убыток не начисляла

это как? у вас убытка вообще в бухучете не видно? так откуда вы знаете, что он у вас есть? или вы налог на убыток не начисляли?
убыток должен отражаться на 90 и при закрытии месяца 99 счете...а в конце года при реформации баланса перемещаться на 84.

[Январь]

Фирма ОСНО, пользуюсь 1с7.7, ПБУ 18/02 не используем. У нас весь год убыток, все декларации квартальные сдавала убыточные, проводками никакими в конце квартала этот убыток не начисляла. Нужно ли делать какую-то операцию в конце года, привязывая куда-нибудь этот убыток?

Ничего не нужно
Ваш убыток на 84 счете после реформации окажется

[АнонимТатьяна]

Ну конечно на 99 счете все есть-)) Я просто не правильно выразилась. Январь, спасибо, Вы меня правильно поняли.

[Винокурова Юлия]

опять запуталась: если несколько лет убытки, ПБУ применяем, я руками только на Н11 начисляю? т.е. 2011 год убыток 100 руб., на 09 висит, 2012 убыток 100, на 09 уже 200 должно быть?

[Винокурова Юлия]

просто мой убыток за 2011 вылезает в 2012 по К 68.4.2

[Январь]

т.е. 2011 год убыток 100 руб., на 09 висит, 2012 убыток 100, на 09 уже 200 должно быть?

Если указанная сумма - это все-таки не сам убыток, а 20% от него, то да, за каждый убыточный год 09 должен увеличиваться

просто мой убыток за 2011 вылезает в 2012 по К 68.4.2

Какой проводкой?

[Винокурова Юлия]

вот анализ 68.4.2
09 37,908.39 43,888.68
99 68,847.74 33,759.24
Обороты за период 106,756.13 77,647.92
Сальдо на конец периода 29,108.21

[Винокурова Юлия]

сделать до реформации 68.4.2/09 на 29,108.21

[Винокурова Юлия]

29108,21 20% с убытка 2011 висит на 09, 2012 налог с убытка 35088,50, на 09 на 31.12.2012 только 38088,55.
значит надо на 29108,21 начислить на 09 как раз с 68.4.2?

[Январь]

сделать до реформации 68.4.2/09 на 29,108.21

Или надо было убить операцию, которой эта сумма ушла с 09. Если убыток для уменьшения прибыли не испольховали, то он так не должен был списываться

[Винокурова Юлия]

если смотреть по проводкам закрытия месяца, то проводки конкретно на эту сумму нет

[Винокурова Юлия]

сд6елала проводку, но когда делаю реформацию опять 29108,21 появляется на 68.4.2

[Винокурова Юлия]

все нормально, получилось

[Винокурова Юлия]

такой момент, если в 2011 приняли к зачету убыток, т.е. уменьшили НБ на эту сумму, надо проводками это отражать дополнительными? ПБУ применяем, с Н11 списала сумму