×
×
+ Ответить в теме
Показано с 1 по 6 из 6
  1. #1
    Клерк Аватар для Marian
    Регистрация
    14.11.2006
    Адрес
    г. Санкт-Петербург
    Сообщений
    887

    Помогите помогите разобраться с окончательной суммой к уплате по налогу на прибыль

    Помогите ввести ясность в расчете налога на прибыль. Что-то запуталась...
    делаю корректировку за 9 мес. 2011г.
    В 1кв. сумма налога исчисленная (строка 180) - 53812

    2 кв (первичная декларация) - стр 180 - 54806. Доплачиваем в бюджет (сумма налога к доплате по строке 040+070= 994 руб.)

    2 кв (корректир. декларация) - стр 180 - 48668
    сумма налога к уменьшению (стр 050+080) - 514+4630

    В декларации за 3-й квартал я должна сумму по строке 180 уменьшить на сумму налога из первичной или корректир. декларации? Т.е. на 54806 или на 48668?
    Поделиться с друзьями

  2. #2
    Шерочка с Машерочкой Аватар для Шерочка
    Регистрация
    19.01.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    2,442
    Цитата Сообщение от Marian Посмотреть сообщение
    Помогите ввести ясность в расчете налога на прибыль. Что-то запуталась...
    делаю корректировку за 9 мес. 2011г.
    В 1кв. сумма налога исчисленная (строка 180) - 53812

    2 кв (первичная декларация) - стр 180 - 54806. Доплачиваем в бюджет (сумма налога к доплате по строке 040+070= 994 руб.)

    2 кв (корректир. декларация) - стр 180 - 48668
    сумма налога к уменьшению (стр 050+080) - 514+4630

    В декларации за 3-й квартал я должна сумму по строке 180 уменьшить на сумму налога из первичной или корректир. декларации? Т.е. на 54806 или на 48668?
    Не совсем понятен вопрос! Конкретней опишите, что бы можно было помочь!
    "Платить налоги - обязанность, платить мало налогов - искусство!" Искусство, а не криминал!

  3. #3
    Клерк Аватар для OlgaK
    Регистрация
    30.03.2004
    Адрес
    Раменское
    Сообщений
    12,053
    Цитата Сообщение от Marian Посмотреть сообщение
    48668
    в декларациях пишем НАЧИСЛЕННЫЕ налоги
    уплату налогов считаем "в уме"...
    Кроме того, не бывает декларации по налогу на прибыль за 3 квартал, прибыль считаем нарастающим итогом за 9мес...
    Влюбленность в себя не бывает мимолетной.

  4. #4
    Шерочка с Машерочкой Аватар для Шерочка
    Регистрация
    19.01.2012
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    2,442
    [QUOTE=OlgaK;53603199]

    У меня на форуме выложены два файла проверки декларации по прибыли! Найдите и пользуйтесь!
    "Платить налоги - обязанность, платить мало налогов - искусство!" Искусство, а не криминал!

  5. #5
    Клерк Аватар для Marian
    Регистрация
    14.11.2006
    Адрес
    г. Санкт-Петербург
    Сообщений
    887
    Цитата Сообщение от OlgaK Посмотреть сообщение
    Кроме того, не бывает декларации по налогу на прибыль за 3 квартал, прибыль считаем нарастающим итогом за 9мес...
    это понятно, оговорилась просто
    Итак, в декларацию по налогу на приб. за 9 мес. в строку 210 (сумма начисленных авансовых платежей) я вношу сумму из коррекировочной декларации за полугодие, и не важно, что изначально в первичной декларации мы указали (и заплатили больше).
    В результате налог на прибыль к уплате в корректировочной декларации за 9 мес. будет больше. Но фактически платить мы бОльшую сумму налога не должны, т.к. за полугодие у нас получилась переплата.

  6. #6
    мытарь Аватар для inola
    Регистрация
    18.05.2010
    Сообщений
    436
    В декларации за 9мес пишете то что начислено за 6м по строке 180 из актуальной декларации, т.е. последней корректировочной, т.к. после сдачи корректировки берутся ее данные независимо от того что вы сдавали раньше. Ставите 48668. А что доплатить фактически - на основании данных расчетов с бюджетом.

+ Ответить в теме

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •