Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

[sonik1970]

БОльшая волокина с банком, который не знает, что относится и капремонту и требует законодательного подтверждения состава работ капремонта. Если формируем капремонт на своем счете, то городская администрация отстранилась от всех вопросов согласования и т.д.

[Незабудка88]

пошлите запрос в фонд регионального оператора, они должны ответить, т.к. вроде как будут курировать капремонт и по спецсчетам.

[иннафикция]

иннафикция,
sonik1970,
Я лично еще не пытался подавать документы на капремонт, хотя счета открыты в банке и деньга там уже скопилась. Мне самому интересно узнать как оно все происходит на практике.
Думаю с такими вопросами лучше всего обращаться в Ваш Фонд Капремонта. И думаю что там будет очень большая ВОЛОКИТА с этим самым ремонтом+тонна бумаги нужно будет собрать...

Я вчера отписалась в Жилищную инспекцию по своему району, сегодня отзвонились мне, спросили как правильно пишется мое ФИО, дабы написать мне официальный ответ на мой запрос. Жду вот, интересно очень, что ответят.

Соседнее тсн меня вообще вчера испугало! прежде чем использовать д/с по кап.ремонту со спец. счета- нужно провести собрание, составить протокол, где вынести решение отремонтировать это и это, единогласно проголосовать должны все собственники ( 100%), пойти с протоколом в свою администрацию, согласовать смету на работы, получить согласие администрации на проведение работ. И тогда списывать д/с со спец. счета.
Я не нашла нигде подобную информацию.... это только со слов сотрудника тсн.

[Александр7272]

прежде чем использовать д/с по кап.ремонту со спец. счета- нужно провести собрание, составить протокол, где вынести решение отремонтировать это и это

Это обязательно.

единогласно проголосовать должны все собственники ( 100%)

А вот это не обязательно, не слушайте другое ТСН, читайте кодекс, так написано все что нужно сделать.

[18Катерина]

Добрый день! Уважаемые участники форума, пожалуйста, помогите. Я бух учет в ТСЖ совсем плохо еще понимаю. Приняла документы от УК (распечатанные ОСВ из 1 С). Вот вопрос: Сальдо на 31.12.15 г. по Д76.5 - ЭТО?
Сальдо по К 86.2 - ЭТО?
Сальдо по К 60 - ЭТО?
мне кажется что С-до по Д 76.5 - это задолженность перед РСО, тогда, вероятно, оно должно быть равно С-до по К 60????
В общем, очень жду ответа. И извините, если мои вопросы очень глупые.

[Александр7272]

Сальдо на 31.12.15 г. по Д76.5 - ЭТО?

Долг собственников перед вами.

Сальдо по К 86.2 - ЭТО?

Остаток целевых взносов

Сальдо по К 60 - ЭТО?

Ваш дол поставщикам.

[18Катерина]

Долг собственников перед вами.

Остаток целевых взносов

Ваш долг поставщикам.

Большое спасибо
Мне кажется что С-до по Д 76.5 - это задолженность перед РСО, тогда, вероятно, оно должно быть равно С-до по К 60???? Тогда это верно?

[Александр7272]

Мне кажется что С-до по Д 76.5 - это задолженность перед РСО

Чтобы ответить на данный вопрос нужно видеть аналитику по данному счету.

[18Катерина]

Чтобы ответить на данный вопрос нужно видеть аналитику по данному счету.

Да, то верно. Только вот и я не вижу аналитику, к сожалению. Просто остаток в ОСВ и все(( УК отдала только напечатанные ведомости

[Panova74]

Добрый вечер,коллеги. Помогите пожалуйста. У нас ТСЖ в г.Москва. В первый раз обратились собственники за льготой. Ветеран труда. С чего начать? С кем из госструктур надо взаимодействовать. Подскажите всю последовательность действий.
Спасибо.

[Александр7272]

Нужно заключить договор с соцзащитой и прочитать два закона федеральный и московский о льготах

[иннафикция]

Добрый вечер,коллеги. Помогите пожалуйста. У нас ТСЖ в г.Москва. В первый раз обратились собственники за льготой. Ветеран труда. С чего начать? С кем из госструктур надо взаимодействовать. Подскажите всю последовательность действий.
Спасибо.

я обращалась в отдел субсидий по новой москве. никакого договора не заключало наше тсн. ветеран труда оплачивал полностью квитанцию выставленную нашим тсн и и шел в отдел субсидий с этой квитанцией. там уже отдел субсидий делал льготу и перечислял ветерану д/с на сумму предоставленной льготы.
позвоните в отдел субсидий (или действительно соц.защиты).
зы: да, и с отделом субсидий договорились, что я предоставляю начисления ежемесячно, отправляю им по электронной почте.

[wwwolga_87]

Добрый день. У нас ТСЖ, все расходы собираем на 96 сч. Подскажите, пожалуйста, какой проводкой начисляем аванс по УСН: дт 99 кт 68.1 или дт 96 кт 68.1?
В конце года председатель из взносов жильцов оплатила задолженность одной из квартир перед РСО. Какой проводкой это оформить? Заранее спасибо.

[Александр7272]

Подскажите, пожалуйста, какой проводкой начисляем аванс по УСН:

Никакой, это аванс.

В конце года председатель из взносов жильцов оплатила задолженность одной из квартир перед РСО. Какой проводкой это оформить? Заранее спасибо.

А у вас прямые расчеты собственников с РСО?

[wwwolga_87]

Да, прямые расчеты. По авансу не поняла: начисление не показываем, а показываем только оплату (дт 68.1 - кт 51)?

[Александр7272]

По авансу не поняла: начисление не показываем, а показываем только оплату (дт 68.1 - кт 51)?

Да.

Да, прямые расчеты.

А на основании чего вы оплатили за стороннее лицо?

[wwwolga_87]

На основании чего сказать не могу, мне председатель принесла только чеки. И я все про налог, никак до меня не доходит)): начисление налога делаем в конце года?

[Александр7272]

На основании чего сказать не могу

На нет и суда нет, нельзя ответить не зная основания платежа.

И я все про налог, никак до меня не доходит)): начисление налога делаем в конце года?

Вы как начисляете аванс по зарплате?

[wwwolga_87]

дт 96 - кт 70 - начислена з/п
дт 70 - кт 50 - выдан аванс

[Александр7272]

дт 96 - кт 70 - начислена з/п 15 000
дт 70 - кт 50 - выдан аванс 15 000

И все это 15 мая? В смысле в один день?

[wwwolga_87]

15.05 выдача аванса
31.05 начисление з/п

[Александр7272]

Т.о. аванс вы не начисляете, так же и по налогу.
У вас налоговым периодом является год, аванс рассчитываете по КУДиР, по окончанию года считаете налог, отнимаете оплаченные авансы и платите налог.
Откройте декларацию, там все это есть.

[wwwolga_87]

Большое спасибо за быстрые ответы, теперь все встало на свои места.

[anastasia080383]

Уважаемые бухгалтера. Опять к Вам со своей запутанной историей. Агетский договор у нашего тсж с ук по которому собираем и перечисляем ДС УК. Соответственно, у нас остается агентское вознаграждение, консьержи и аренда из поступлений. Консьержи-целевые, налог не платим с поступлений за них. Агентское, аренда- предпринимательская деятельность. Из агентского вознаграждения и аренды платим председателю вознаграждение. Получается я не смогу подтвердить наш оквэд 70.32 в след году....уставной деятельности нет, домом не управляем, одна коммерция......

[wwwolga_87]

Александр, я опять к вам с вопросом, может быть, глупым) ПФР списал с нашего р/с пени, начисление пеней мы показываем проводкой дт 99 - кт 69 или можно использовать 96 счет вместо 99, т.к., на нем у нас собираются все затраты?

[Александр7272]

В данном случае его и нужно использовать, т.к. там отражается ваша уставная деятельность, а пени вы как раз получили по этой деятельности.

[Вороненок]

Добрый вечер, пытаюсь разобраться в своем ТСЖ, не очень получается, буду очень признательная за помощь! До меня учет вели несколько бухгалтеров, они делали следующим образом к примеру за месяц начислено всего 300тр, делают проводку Д 76.10 К 86.03 -270 тр платежи за ЖКУ и Д 76.10 К 86.03 - 30 тр кап.ремонт, текущий ремонт, % за комиссию банка все в 270 тр. Далее при поступлении платежей делалась проводка Д 51 К 76.10 , но т.к. не учтены проценты за банковское обслуживание поступает меньше, чем начислено как лучше это исправить?

[room111]

Д 96 К 76 – начислена комиссия банка за прием платежей от населения (делаем отдельной проводкой)

И прочитайте первую страничку этой темы, там присутствует данная проводка.

["Анастасия"]

Подскажите верны ли проводки по налогам с аренды тв.антенн:
Дт 76.09 Кт 91.01 - выстав акты на размещ тв антенн 10 000 р.
Дт 51 Кт 76,09- получены ден ср-ва за аренду 10 000 р
Дт 91,01 Кт 68.12 -начислен усн
Дт 68.12 Кт51 уплачен налог

при закрытие года получается прибыль на счете 84.01, как можно эту прибыль отнести на покрытие перерасхода по резерву текущий ремонт, я делаю так резерв :
Дт 76.05.1 КТ 86.03.2- начислено жильцам за Тек ремонт 100 000 р
ДТ 86.03.2 Кт 96.2 - создан резерв 100 000 р
Дт 96.2 Кт 60.01 - поступ-е услуг по Тек ремонту 110 000 р.(получается на 10 000 перерасход по смете)
ДТ ??? КТ ??? - прибыль с тв антен покрыли перерасход

[room111]

Дт 91.01 Кт 68.12 -начислен усн

Д99.01.2 К 68.12 - Начислен УСН

Дт 76.05.1 КТ 86.03.2- начислено жильцам за Тек ремонт 100 000 р
ДТ 86.03.2 Кт 96.2 - создан резерв 100 000 р
Дт 96.2 Кт 60.01 - поступ-е услуг по Тек ремонту 110 000 р.(получается на 10 000 перерасход по смете)
ДТ ??? КТ ??? - прибыль с тв антен покрыли перерасход

Дт 76.05.1 КТ 86.03.2- начислено жильцам за Тек ремонт 100 000 р
ДТ 86.03.2 Кт 96.2 - создан резерв 100 000 р
Д 51 К 76.05.1 - поступ-е денег по Тек ремонту 110 000 р.
Д 96 К 60.01 - любые затраты ТСЖ по тек. ремонту.
Д 84.01 К 86 - прибыль с тв антен отнесена в резерв по смете, отнести ее можно в соответствии с решением собрания на любую статью, где есть недобор или на какие-либо нужды ТСЖ

П.С. регламентные операции по закрытию года я пропускаю и не буду тут о них писать