Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

["Анастасия"]

Подскажите еще вступительный взнос:
Дт 76,05 Кт 86,03,5 -начислен вступ взнос
нужно ли создавать резерв? Дт 86,03,5 Кт 96,05?? так ли??

["Анастасия"]

Подскажите еще вступительный взнос:
Дт 76,05 Кт 86,03,5 -начислен вступ взнос
нужно ли создавать резерв? Дт 86,03,5 Кт 96,05?? так ли??

[room111]

Подскажите еще вступительный взнос:
Дт 76,05 Кт 86,03,5 -начислен вступ взнос
нужно ли создавать резерв? Дт 86,03,5 Кт 96,05?? так ли??

Все правильно,
Дт 76,05 Кт 86,03,5 -начислен вступ взнос
Д 50(51) К 76 - получен вступительный взнос.
Проводкой Дт 86,03,5 Кт 96,05 Вы можете создать резерв. Я обычно такую проводку делаю в конце отч.периода, когда сравниваю обороты на 86 и 96 счетах и раскидываю по статьям нераспределенные операции, т.к. сложно запланировать сколько народу вступит в ТСЖ

[natali135]

Добрый день! Коротко, ТСЖ СиР и коммунальные услуги не считает доходом,
1.Подскажите пож-та заполнение формы 2 Отчет о прибылях и убытка показ.строки Выручка коммуналка должна ли туда входить, по бухучету через транзитные счета проходит ?
2.а СиР?

[natali135]

и еще в догонку в Форме 6 коммуналка показывается? если да то по какой строке?

[room111]

Добрый день! Коротко, ТСЖ СиР и коммунальные услуги не считает доходом,
1.Подскажите пож-та заполнение формы 2 Отчет о прибылях и убытка показ.строки Выручка коммуналка должна ли туда входить, по бухучету через транзитные счета проходит ?
2.а СиР?

форму 2 сдаете пустой
форму 6 ставите только фактически полученный СИР и капремонт

[room111]

Пример тут
Отчет о целевом.xls

[natali135]

1.спасибо, еще можно вопрос налоговая просит пояснительную в связи с тем что по расчетному счету одни обороты, по УСН другие(туда включены только сдаем в аренду для установки оборудования организацией и % полученные банком на остаток средств) не могли бы Вы скинуть что-нибудь, буду очень признательна.
2.по разделу 3 декларации УСН проставляем по начислению или по полученной оплате?

[natali135]

и еще по форме 6 остаток на начало и конец года, фактически это остаток по сч.51?

[natali135]

форму 2 сдаете пустой
форму 6 ставите только фактически полученный СИР и капремонт

что-то сейчас внимательно прочитала получается коммуналка нигде не ставиться(ни форме 2, ни форме 6, соответсвенно и в разделе 3 УСН), а как тогда пояснить по поступления на расчетный счет(основная сумма и есть коммуналка)

[natali135]

1.спасибо, еще можно вопрос налоговая просит пояснительную в связи с тем что по расчетному счету одни обороты, по УСН другие(туда включены только сдаем в аренду для установки оборудования организацией и % полученные банком на остаток средств) не могли бы Вы скинуть что-нибудь, буду очень признательна.

[room111]

что-то сейчас внимательно прочитала получается коммуналка нигде не ставиться(ни форме 2, ни форме 6, соответсвенно и в разделе 3 УСН), а как тогда пояснить по поступления на расчетный счет(основная сумма и есть коммуналка)

Я наверно Вас не до конца понял. У меня коммуналка идет транзитом через РКЦ, напрямую ресурснику, а СИР они перечисляют нам на р/с. Соответственно я в форму 6 ставлю только СИР. Вы же ставьте все поступления на р/с

1.спасибо, еще можно вопрос налоговая просит пояснительную в связи с тем что по расчетному счету одни обороты, по УСН другие(туда включены только сдаем в аренду для установки оборудования организацией и % полученные банком на остаток средств) не могли бы Вы скинуть что-нибудь, буду очень признательна.

http://forum.klerk.ru/showthread.php...1#post53397160

2.по разделу 3 декларации УСН проставляем по начислению или по полученной оплате?

http://forum.klerk.ru/showthread.php...1#post54690498

[Aksenova-Julia]

Господа, подскажите как списать задолженность умершего ИП? Снимал нежилое помещение, накопил большой долг по ЖКУ, потом его застрелили. К наследникам ТСЖ претензий не предъявляло, три года прошло, правление ТСЖ решило долг списать, протокол есть. Какие проводки сделать? Долг висит на 76-м.

[Aksenova-Julia]

Господа, подскажите как списать задолженность умершего ИП? Снимал нежилое помещение, накопил большой долг по ЖКУ, потом его застрелили. К наследникам ТСЖ претензий не предъявляло, три года прошло, правление ТСЖ решило долг списать, протокол есть. Какие проводки сделать? Долг висит на 76-м.
Д 91 К 76
Д 007
?

[room111]

Безнадежную задолженность списывайте расходы по смете проводкой Д86К76

["Катя"]

Добрый день! Подскажите пожалуйста новичку. Поступила субсидия на благоустройство придомовой территории
из администрации. Как правильно отразить в учете?

[room111]

д51 к 86 - поступила субсидия
Д 96 К 60, 10, 70, и т.д. - субсидия потрачена
Д 86 К 96 - отчитались по потраченной субсидии

["Катя"]

спасибо

["Катя"]

д51 к 86 - поступила субсидия
Д 96 К 60, 10, 70, и т.д. - субсидия потрачена
Д 86 К 96 - отчитались по потраченной субсидии

Я деньги сразу оплатила подрядчику Д 60 К 51 Правильно понимаю, что 96сч у меня не будет?

[Александр7272]

Нет не правильно.
А с чем у вас Д.86 будет кореспондироваться?

[room111]

Я деньги сразу оплатила подрядчику Д 60 К 51 Правильно понимаю, что 96сч у меня не будет?

Будет, подрядчик Вам отгрузочный документ прислал - вот и проводка Д 96 К 60

[NKT]

Вопрос- один из собственников хочет сделать целевой взнос на детскую площадку- как это правильно оформить, чтобы не платить налоги?

[room111]

А почему только один?
1. Протокол собрания о сборе средств на площадку
2. Приходный кассовый ордер.
3. Документы о закупке/установке площадки.
4. Отчет правления об установке площадки.

[NKT]

Один из жильцов хочет САМ купить площадку- как я ему могу запретить, но хочет чтобы все было отражено в отчетах.

[NKT]

И еще вопрос-начисления по кап ремонту у меня висят на К 86 - целевой взнос на кап ремонт, но у меня нет разбивки по домам ( у нас несколько домов, на каждый спец счет) Сейчас проводим работы по кап ремонту- мне их на на Д 86 сажать? или через 96?

[room111]

по ЖК у Вас должен быть открыт отдельный счет на каждый дом.
У меня например в ТСЖ открыто 5 счетов в Россельхозбанке, я их в 1Ске так и назвал, по адресу дома )
Оборотно-сальдовая ведомость по счету 51.xls

Работы проводите в Д 96 К 60 и закрываете Д 86 К 96, стандартная провока

[room111]

Один из жильцов хочет САМ купить площадку- как я ему могу запретить, но хочет чтобы все было отражено в отчетах.

Даже не знаю, может быть оформить это не протоколом общего собрания, а решением правления?? Я с меценатством еще не сталкивался.
Хотелось бы услышать мнение Александра7272

[Александр7272]

Мы ограничились заявлением о внесении добровольного взноса, проще всего если оформить взносом, а вы как бы на эти деньги купили площадку. Иначе может возникнуть проблема с налогами.

["Анастасия"]

Подскажите, за электроэнергию МОП ЛИФТА должны ли оплачивать нежилые помещения (они им не пользуются) и квартиры 1-х этажей?

[Александр7272]

Они несут расходы наравне со всеми собственниками.