Учёт в Микрофинансовой организации

[Raikin]

УСО-услуги сторонних организаций, в частности аренда, услуги программиста.
Незавершенного производства, конечно, быть не может, но данный счет единственный из всего ЕПС, который можно подтянуть под затратный. То есть, если смотреть соответствие ЕПС и обычного плана счетов, то получается, что 20 - 61015 , а 44 - нет соответствия

Дт 60312 Кт 20501
Дт соответствующий счет Кт 60312

Это может счета по учету имущества и других ценностей, по учету расходов, по учету капитальных вложений.

Если купили канц.товары то при получении документов
Дт 61009 Кт 60312

Потом когда отдаете их для использования

Дт 71802 (символ 55404 - расходы по списанию стоимости запасов) КТ 61009

Т.е рассматриваете каждую операцию отдельно. Как то так.

[elMark]

elenakarpovadoverie,
забудьте про затратные счета, их в ЕПС нет.

[VetaLina]

Добрый день! Скажите пожалуйста, годовой отчет сдаем в версии 2.16.3 сборка 1.2.98.6 от 11.10.2017? Или есть более свежая версия?

[VetaLina]

МКК СЗД, добрый день! Решили проблему с именем файла? Я тоже прошерстила пиложение Е и тоже в недоумении.

[katerina2018]

Добрый день! У нас ошибка в отчете о движении ден. средств за январь 18(сами обнаружили),не внесли в программу приходник и сумма остатка в кассе неправильная, на 2000 р.больше. отправим исправленный отчет с объяснениями?но грозят ли нам штрафы за такую ошибку? тем более что у нас уже 2-ое предписание по отчету о микрофинансовой деятельности за 2017 г.?

[Raikin]

Добрый день! У нас ошибка в отчете о движении ден. средств за январь 18(сами обнаружили),не внесли в программу приходник и сумма остатка в кассе неправильная, на 2000 р.больше. отправим исправленный отчет с объяснениями?но грозят ли нам штрафы за такую ошибку? тем более что у нас уже 2-ое предписание по отчету о микрофинансовой деятельности за 2017 г.?

Добрый день! Никто Вам не скажет как поведет себя Банк России.
Вариантов как всегда два.

Первый - не сдаете исправленную отчетность, регулируете оборотами текущей отчетности - за февраль. чтобы остаток вышел правильным. Реально ошибку можно будет увидеть только при проверке (в отчете о деятельности сейчас раздела про денежные средства нет). А потом оправдываться ошибкой округления - все таки 2000 рублей - маленькая сумма.
Второй- сдаете исправленную. И пишете сопроводительное письмо с просьбой не применять меры воздействия, потому что ошибку сами исправили, был сбой программы, ошибка несущественная - всего 2000 рублей, что усилили контроль и бла-бла.
А там как повезет.
У нас есть клиент, который исправительные сдаете очень часто. Существенных сумм штрафов пока не было. Но все течет, все меняется и ЦБ свою работу ужесточает.

Решать Вам.

С ув.Раиса Ф.

[debet64]

Добрый день! Мы МКК. В личный кабинет прислали " массовая рассылка по п-550".Скажите что делать с этим? Каков алгоритм действий?

[МКК СЗД]

МКК СЗД, добрый день! Решили проблему с именем файла? Я тоже прошерстила пиложение Е и тоже в недоумении.

Да, отправился отчет. Просто обозвать на латинице с соблюдением формата name_dd_mm_gggg. Я назвала buotchet_31_12_2017.

[VetaLina]

МКК СЗД, спасибо! Попробую как Вы. А то послала запрос на электронный адрес Банка России, мне прислали в ответ как назвать отчет по денежным средствам. Просто нет слов!

[vesta7578]

Добрый день! Мы МКК. В личный кабинет прислали " массовая рассылка по п-550".Скажите что делать с этим? Каков алгоритм действий?

Добрый день.
Тоже не смогли расшифровать, а у кого-нибудь получилось?

[elMark]

Коллеги, добрый день!
Пояснительную записку к годовой бух.отчетности писать надо? Мы - МКК.
Спасибо!

[VetaLina]

05.03.2018
Вниманию фокус-группы (МФО, КПК), участвующей в сдаче тестовой бухгалтерской (финансовой) отчетности индикативного периода 2017 года!

В Личном кабинете участника финансового рынка размещена обновленная тестовая версия Программы-анкеты подготовки электронных документов - версия 2.16.3, сборка 0.0.0.45 от 02 марта 2018 года (далее – обновленная тестовая версия Программы-анкеты), предназначенная для формирования и представления микрофинансовыми организациями и кредитными потребительскими кооперативами в Банк России тестовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью в соответствии с Положение Банка России от 25.10.2017 № 614-П «О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности микрофинансовых организаций, кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, жилищных накопительных кооперативов, ломбардов и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности».

Для установки обновленной тестовой версии Программы-анкеты (версия 2.16.3, сборка 0.0.0.45 от 02 марта 2018 года) ( Скачать) необходимо удалить ранее установленную тестовую версию Программы-анкеты (версия 2.16.3 сборка 0.0.0.45) (Пуск-Панель управления-Программы и компоненты) и только после этого пройти по указанной ссылке и установить обновленную версию.

Обновленная тестовая версия Программы-анкеты может быть установлена и использоваться одновременно с версиями Программы-анкеты подготовки электронных документов по другим указаниям Банка России.

Замечания и предложения по функционированию обновленной Программы-анкеты предлагаем направлять по электронной почте на адрес: cbrsupport@swgroup.ru.

Для автоматического заполнения форм отчетности нулевыми значениями рекомендуем использовать кнопку «Заполнить таблицы», расположенную в Программе-анкете справа сверху под основным меню.

[VetaLina]

Добрый день! В личном кабинете УФР такое новое сообщение. Я не совсем понимаю, это все МФО должны отправлять? Или есть отдельные участники фокус-группы? Объясните, пожалуйста.

[lettasva]

Коллеги, подскажите пожалуйста, у всех получилось отправить сегодня отчет о деятельности микрофинансовой компании за январь 2018 года в новом личном кабинете? Сегодня последний день. У нас не получается - выдает ошибку - не найден файл. Вроде все пожелания учли и по названию и по анкете -редактору.

[Raikin]

Коллеги, добрый день!
Пояснительную записку к годовой бух.отчетности писать надо? Мы - МКК.
Спасибо!

Добрый вечер! Вы сейчас сдаете годовую отчетность в соответствии с законом №402-ФЗ по ПБУ - за 2017 года. Независимо от того - МКК или МФК. В ст.14 написано, что Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом, состоит из бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах и приложений к ним.
В Приказе Минфина России от 02.07.2010 N 66н "О формах бухгалтерской отчетности организаций" есть п.4 -
4. Установить, что иные приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах (далее - пояснения):
а) оформляются в табличной и (или) текстовой форме;
б) содержание пояснений, оформленных в табличной форме, определяется организациями самостоятельно с учетом приложения N 3 к настоящему Приказу.
Т.е. они предусмотрены - Вы определяет только содержание самостоятельно, глубину раскрытия и так далее. Возможности вообще не оформлять Пояснения не предусмотрено.

С ув.Раиса Ф.

[Анита_Rozanova]

Добрый день.
Тоже не смогли расшифровать, а у кого-нибудь получилось?

Тоже не расшифровали.

[Raikin]

Добрый день! В личном кабинете УФР такое новое сообщение. Я не совсем понимаю, это все МФО должны отправлять? Или есть отдельные участники фокус-группы? Объясните, пожалуйста.

Добрый вечер! Только участники фокус-группы, которые в прошлом году вели учет уже в соответствии с ЕПС и они готовят отчет по новому для Банка России. У Вас все по прежнему - годовой отчет за 2017 год сдаете по ПБУ. Первый бухгалтерский отчет для МКК будет за 2018 год в соответствии с 613-П.

С ув.Раиса Ф.

[VetaLina]

Раиса, спасибо за разъяснения!

[Solaris-MFO]

Доброго всем дня!
Подскажите пожалуйста может у кого то было так...
При отправке отчетности через Личный кабинет появляется сообщение: Отчет успешно отправлен.
А в Личном кабинете участника информационного обмена появляется сообщение об изменении статуса "отправлено" на "ошибка"

Ошибка при расшифровании файла: Ошибка дешифрования e0700026: сертификат получателя зашифрованного сообщения не найден

В Личном кабинете участника финансового рынка 14.11.2017г. было сообщение о получении Банком России нового квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи и ссылка.
Скачивали сертификат по той ссылке.

[id76299814]

Доброе утро! За 2017 год ежеквартально формировали резерв на возможные потери по займам согласно указания № 4054-У от 28.06.2016, а за 1 квартал 2018 года как формируем резерв? Спасибо.

[nasy]

Доброе утро! За 2017 год ежеквартально формировали резерв на возможные потери по займам согласно указания № 4054-У от 28.06.2016, а за 1 квартал 2018 года как формируем резерв? Спасибо.

а 4406-У Вы не использовали?

[katerina2018]

Подскажите расчет нормативов для мкк-ликвидность,достаточность собст. средств что и где почитать?

[Raikin]

Подскажите расчет нормативов для мкк-ликвидность,достаточность собст. средств что и где почитать?

Добрый вечер! Можно почитать первоисточник - Указание 4384-У. Там все написано.

С ув.Раиса Ф.

[Raikin]

Доброе утро! За 2017 год ежеквартально формировали резерв на возможные потери по займам согласно указания № 4054-У от 28.06.2016, а за 1 квартал 2018 года как формируем резерв? Спасибо.

Добрый вечер! Смотря для чего Вы его формируете - в балансе должен быть резерв под обесценение - правила Вы сами устанавливаете опираясь на МСФО 39, для налогового учета - Согласно Указания №4054-У (с изменениями и дополнениями), для составления отчетности о деятельности - тоже Указание №4054-У.

С ув.Раиса Ф.

[katerina2018]

Добрый вечер! Можно почитать первоисточник - Указание 4384-У. Там все написано.

С ув.Раиса Ф.

Спасибо. А расчет нормативов за 2017 г.?

[Mikaella]

katerina2018, расчет нормативов за 2017 год в соответствии с 42н Приказ Минифина

[katerina2018]

Спасибо!

[ann_mary]

Здравствуйте, уважаемые участники форума! Подскажите,пжл, при смене юр.адреса МКК можно уведомить об этом ЦБ через личный кабинет или только на бумажном носителе? Спасибо!

Отправлено с моего MI 6 через Tapatalk

[id76299814]

Конечно, использовали! Я имею ввиду , что 100% начислили на 31.12.2017, а в 1 кв 2018-тоже 100%?

[id76299814]

Добрый вечер! Смотря для чего Вы его формируете - в балансе должен быть резерв под обесценение - правила Вы сами устанавливаете опираясь на МСФО 39, для налогового учета - Согласно Указания №4054-У (с изменениями и дополнениями), для составления отчетности о деятельности - тоже Указание №4054-У.

С ув.Раиса Ф.

Спасибо, с правилами установления-конечно посложней будет.