Учёт в Микрофинансовой организации

[elenakarpovadoverie]

Раиса Ф., спасибо Вам большое за предыдущие разъяснения, но вот все-таки мучаюсь я этими процентами, Вы мне ранее писали "В последний день начисляются проценты с даты последнего начисления, если были выплаты в течении месяца. Если не было выплат то за весь месяц" поясните на реальном примере: мы выдали займ 03.07 в сумме 50000 под 120% годовых (или 12% в месяц), по графику платежей 03.08 платеж 6000 (из них 5000 - %, 1000 - основной долг); далее 03.09 платеж также 6000 (из них 4900 - %, 1100 - основной долг), человек все погашает по графику! Вопрос: на какие даты и в какой сумме я делаю проводку Дт76 Кт90.1 по начислению процентов? Заранее спасибо!

[zinaida_82]

Коллеги, подскажите, кто уже сдал отчет о микрофинансовой деятельности МКК за 3 квартал, в разделах 4 и 5 теперь указываем значения в целых числах?
Если да, то каким образом указать резервы по категориям, имеющие значения меньше тысячи и намного? например 135 рублей. Ведь если округлять, то разница будет большая

[zinaida_82]

elenakarpovadoverie, Вам нужно начислить %
31 июля за период с 03 по 31.07 на сумму основного долга 50000;
03 августа за период с 01 по 03.08 на сумму 50000;
31 августа за период с 04 по 31.08 на сумму 49000;
03 сентября за период с 01 по 03.09 на сумму 49000;
30 сентября за период с 04 по 30.09 на сумму 47900

[Анита_Rozanova]

Добрый день! А у Вас СРО консультирует по заполнению отчетности ?

[elenakarpovadoverie]

elenakarpovadoverie, Вам нужно начислить %
31 июля за период с 03 по 31.07 на сумму основного долга 50000;
03 августа за период с 01 по 03.08 на сумму 50000;
31 августа за период с 04 по 31.08 на сумму 49000;
03 сентября за период с 01 по 03.09 на сумму 49000;
30 сентября за период с 04 по 30.09 на сумму 47900

Спасибо. И я так понимаю, что сумма процентов по первым двум строчкам должна быть равна сумме процентов по графику на 03.08?

[Raikin]

Спасибо. И я так понимаю, что сумма процентов по первым двум строчкам должна быть равна сумме процентов по графику на 03.08?

Да правильно

[Raikin]

Коллеги, подскажите, кто уже сдал отчет о микрофинансовой деятельности МКК за 3 квартал, в разделах 4 и 5 теперь указываем значения в целых числах?
Если да, то каким образом указать резервы по категориям, имеющие значения меньше тысячи и намного? например 135 рублей. Ведь если округлять, то разница будет большая

В Указании написано, что "Значение отражается в тысячах рублей, в целых числах с округлением по математическому методу". Значит, если 135 рублей надо округлять до 0.

[zinaida_82]

Raikin, спасибо.
Консультировались в ЦБ, они сами точно не уверены, но попросили проставить единицы, где резервы меньше тысячи, чтобы было видно, что они вообще начислены. Плюсом запросили приложить к отчету расчет резервов. Ну и сказали ждать предписания)

[Raikin]

Доброе утро! У меня к Вам просьба zinaida_82 написать потом как пройдет этот отчёт, чтобы в последующем понимать что хочет Банк России. Спасибо.

[diamonds_kat]

В Раздел 1 подраздел 4 -сведения о крупнейших кредиторах указывается ли учредитель, если займ учредителя - это единственный источник поступлений.

У меня прочерки в Разделе 1подраздел 4. Кредитором может быть только банк или иная кредитная организация (п. 1 ст. 819 ГК РФ) , тогда как заимодавцем - любое юридическое или физическое лицо.

[Marina153]

Добрый день! Девочки, подскажите пожалуйста в отчете об МФО . в разделе 3 ( фактические значения эк. нормативов.) строка 3.3 сумма задолженности и строка 3.4 остаточная стоимость задолженности, я так понимаю это одно и то же и там одинаковые показатели ?

[Raikin]

Добрый день! Девочки, подскажите пожалуйста в отчете об МФО . в разделе 3 ( фактические значения эк. нормативов.) строка 3.3 сумма задолженности и строка 3.4 остаточная стоимость задолженности, я так понимаю это одно и то же и там одинаковые показатели ?

Доброе утро! Это разные показатели. Посмотрите в порядке составления отчётности указание о расчете нормативов которое будет с 01 января 2018. В нем есть показатель как считать остаточную стоимость. Извините пишу с мобильника в аэропорту - поэтому ссылки не могу сделать.
С УВ.Раиса Ф.
mfoinfo24.ru

[Raikin]

У меня прочерки в Разделе 1подраздел 4. Кредитором может быть только банк или иная кредитная организация (п. 1 ст. 819 ГК РФ) , тогда как заимодавцем - любое юридическое или физическое лицо.

Доброе утро! В бух учёте есть Учетная политика Там есть требование о приоритете содержания над его юридической формой Поэтому в этом случае я бы указывала всех кредиторов независимо от вида Тем более если Вы заполняете раздел о привлечении то это проверяется И думаю что ЦБ имел в виду любую Вашу задолженность перед вкладчикам Ничего личного Только опыт работы с ЦБ
С УВ.Раиса Ф.

[Mikaella]

Доброе утро! В бух учёте есть Учетная политика Там есть требование о приоритете содержания над его юридической формой Поэтому в этом случае я бы указывала всех кредиторов независимо от вида Тем более если Вы заполняете раздел о привлечении то это проверяется И думаю что ЦБ имел в виду любую Вашу задолженность перед вкладчикам Ничего личного Только опыт работы с ЦБ
С УВ.Раиса Ф.

Абсолютно согласна с Раисой. Кроме того, руководствуйтесь ст.307 ГК РФ, в статье 819 понятие кредитор более узко и подходит только для договоров займа.

[БухМКК]

Добрый день! Кто нибудь приобрел Базовую учетную модель для работы в 1С "Управление МФО и КПК"? Насколько она необходима, поможет ли вообще? Очень сложно настроить эту программу, плюхаемся-плюхаемся, но толку чуть.. ((

[Katerina.]

Коллеги, подскажите пожалуйста за квартал МКК вообще что сдает? и сроки какие

Отчет о деятельности
Отчет о движДенежнСрдсвт

Отчет о средневзвешенн нужно сдавать если не было выдачи (новая фирма) - какой срок?
Перссостав - это вроде годовая форма?
Что еще?

Спасибо!

[Raikin]

Коллеги, подскажите пожалуйста за квартал МКК вообще что сдает? и сроки какие

Отчет о деятельности
Отчет о движДенежнСрдсвт

Отчет о средневзвешенн нужно сдавать если не было выдачи (новая фирма) - какой срок?
Перссостав - это вроде годовая форма?
Что еще?

Спасибо!

Отчет о деятельности за 9 месяцев
Отчет об операциях с денежными средствами - ежемесячно
Отчет о средневзвешенных значениях за квартал - сдавайте нулевую и пишите в сопроводительной что идет подготовительная работа
Отчет о перс составе - годовая или при изменении

А вообще смотрите приложение 8 ПЕРЕЧЕНЬ
ОТЧЕТНОСТИ И ДРУГОЙ ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ
МИКРОФИНАНСОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В БАНК РОССИИ

Указание №4383-У

[Katerina.]

Отчет о деятельности за 9 месяцев
Отчет об операциях с денежными средствами - ежемесячно
Отчет о средневзвешенных значениях за квартал - сдавайте нулевую и пишите в сопроводительной что идет подготовительная работа
Отчет о перс составе - годовая или при изменении

А вообще смотрите приложение 8 ПЕРЕЧЕНЬ
ОТЧЕТНОСТИ И ДРУГОЙ ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ
МИКРОФИНАНСОВЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В БАНК РОССИИ

Указание №4383-У

Спасибо.

[Raikin]

Доброе утро!
Забыла написать на сайте mfoinfo24.ru есть Планинг - там вся отчётность разнесена по датам до конца года.
С УВ.Раиса Ф.

[elenakarpovadoverie]

А можете еще посоветовать какие-нибудь хорошие отраслевые справочно-правовые системы, любые источники, сайты (может обучающие), где ознакомится с разъяснениями по порядку заполнения отчетности, а лучше комментарии, написанные человеческим языком, в общем, все, что угодно....где можно почитать методологию учета в МФО, нюансы, особенности работы. Мы только начинаем работать в этой отрасли ,и как слепые котята...., приходится по крупицам собирать информацию отовсюду, не знаем с чего начать...Спасибо!

[nasy]

А можете еще посоветовать какие-нибудь хорошие отраслевые справочно-правовые системы, любые источники, сайты (может обучающие), где ознакомится с разъяснениями по порядку заполнения отчетности, а лучше комментарии, написанные человеческим языком, в общем, все, что угодно....где можно почитать методологию учета в МФО, нюансы, особенности работы. Мы только начинаем работать в этой отрасли ,и как слепые котята...., приходится по крупицам собирать информацию отовсюду, не знаем с чего начать...Спасибо!

а комментарии будут уже после сдачи этой самой отчетности, когда выяснятся массовые ошибки или недочеты.
сайт ЦБ Вам в помощь
Положения разные, Стандарты
Если Вы действительно решили во все это вникать, то удачи ВАМ!!!
И да, приобретите ПО))))).....Может так выстроится работа)

[elenakarpovadoverie]

Да это понятно, предписаний ждем, но надо ж на что-то опираться, чтоб исправлять ошибки!!!
Спасибо, ПО приобрели, с ЕПС уже даже, но пока там все сыро.

[elenakarpovadoverie]

а комментарии будут уже после сдачи этой самой отчетности, когда выяснятся массовые ошибки или недочеты.
сайт ЦБ Вам в помощь
Положения разные, Стандарты
Если Вы действительно решили во все это вникать, то удачи ВАМ!!!
И да, приобретите ПО))))).....Может так выстроится работа)

И да, ассчитываю все-таки не на издевки, а на рекомендации опытных людей

[nasy]

И да, ассчитываю все-таки не на издевки, а на рекомендации опытных людей

и да...я Вам удачи пожелала

[Raikin]

А можете еще посоветовать какие-нибудь хорошие отраслевые справочно-правовые системы, любые источники, сайты (может обучающие), где ознакомится с разъяснениями по порядку заполнения отчетности, а лучше комментарии, написанные человеческим языком, в общем, все, что угодно....где можно почитать методологию учета в МФО, нюансы, особенности работы. Мы только начинаем работать в этой отрасли ,и как слепые котята...., приходится по крупицам собирать информацию отовсюду, не знаем с чего начать...Спасибо!

Добрый вечер, Елена! Если честно, то кроме нашего сайта в полном объеме я ничего не видела. Смотрите вебинары на нашем сайте. Кроме того есть вебинары у Ваших СРО. Следите за анонсами. И журнал "Микрофинансовых организации: Учёт. Надзор.Регулирование". Перечень статей за 2017 год можно найти на сайте в разделе Электронный журнал. Подписчикам журнала на год предлагается один вебинар в месяц бесплатно. И на типовые вопросы отвечаем и на сайте, и здесь готова отвечать. С УВ.Ра́иса Ф.

[elenakarpovadoverie]

Спасибо большое, а где вебинары на сайте? не видела...

[Raikin]

Спасибо большое, а где вебинары на сайте? не видела...

На выходных выложу ( сейчас в отпуске) и отправлю Вам ссылку. И Вы в каком СРО?
Хороших выходных.
С УВ.Раиса Ф.

[elenakarpovadoverie]

Единство! Спасибо!

[Raikin]

[QUOTE=elenakarpovadoverie;54900854]Единство! Спасибо![/QUOTE
Добрый вечер! В октябре была у них на форуме в Казани. Они большую бухгалтерскую сессию организовывали. И у них есть Клуб бухгалтеров. После отпуска хочу попроситься к ним. Так что пишите им и вступайте. Там отвечают и специалисты с СРО, и сами участники.
Кроме того они для своих членов готовят типовую Учётную политику по ЕПС. Заходите на их сайт. С УВ.Раиса Ф.

[elenakarpovadoverie]

Спасибо!