Про 2-НДФЛ за 2011 год

[tiger1902]

1. Доудержать (в очередной ведомости или индивидуальным взносом в кассу) и одновременно доплатить НДФЛ в бюджет - по кбк, действующему в этом году.
2. Уточнённую справку 2-НДФЛ - отправить / сдать в налоговую справку под тем же номером и с новой датой, где будет стоять новые суммы налога исчисленного, удержанного, перечисленного (равны между собой).
3. Заплатить пени. Они должны платиться за счет организации с КБК, действующим в 2012 году.

Спасибо большое.
По пунктам 2 и 3 вопросов нет.
По пункту 1 - получается, я смогу удержать и заплатить НДФЛ только при последующем перечислении денег только при выдаче денежных средств. А у меня ошибка в НДФЛ в дивидендах. И в следующий раз дивиденды буду платить нескоро. А пени будут течь. Могу ли я доплатить НДФЛ с расчетного счета?
Кроме того, чтобы избежать штрафа, я должен подавать уточненку, платить НДФЛ и пени в один день?

[Аноним]

Помогите пожалуйста, разобраться с кодом не могу.
У сотрудника 1 ребенок. Вычет 1000 ставить по коду 108 или 114?

[Bucom]

По пункту 1 - получается, я смогу удержать и заплатить НДФЛ только при последующем перечислении денег только при выдаче денежных средств. А у меня ошибка в НДФЛ в дивидендах. И в следующий раз дивиденды буду платить нескоро. А пени будут течь. Могу ли я доплатить НДФЛ с расчетного счета?
Кроме того, чтобы избежать штрафа, я должен подавать уточненку, платить НДФЛ и пени в один день?

Денежные расчёты с налогоплательщиком можете произвести хоть завтра утром (при временном отсутствии физлица можно сочинить РКО от него). Заплатить за него НДФЛ не можете: "Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается." (ст. 226 НК РФ). Пени могут и подождать.

[Bucom]

У сотрудника 1 ребенок. Вычет 1000 ставить по коду 108 или 114?

114

[tiger1902]

Денежные расчёты с налогоплательщиком можете произвести хоть завтра утром (при временном отсутствии физлица можно сочинить РКО от него). Заплатить за него НДФЛ не можете: "Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается." (ст. 226 НК РФ). Пени могут и подождать.

Т.е. я могу произвести очередную выплату дивидендов, доудержать НДФЛ, и выплатить ему по РКО хотя бы 1 рубль?

[Bucom]

Т.е. я могу произвести очередную выплату дивидендов, доудержать НДФЛ, и выплатить ему по РКО хотя бы 1 рубль?

Не нужна выплата дивидендов здесь. Он возвращает излишне полученное добровольно (по вежливой просьбе).

неверно исчислил сумму налога (меньше, чем следовало)

[tiger1902]

Не нужна выплата дивидендов здесь. Он возвращает излишне полученное добровольно (по вежливой просьбе).

Теперь ничего не понимаю. Он должен вернуть в кассу организации не удержанный НДФЛ? Соответственно, ПКО?
Как мне кажется, лучше удерживать со следующей выплаты дивидендов.

[Bucom]

Как мне кажется, лучше удерживать со следующей выплаты дивидендов.

А мне кажется, что лучше не иметь возможного разбирательства с налоговой по её инициативе. И не накручивать пени.

[tiger1902]

А мне кажется, что лучше не иметь возможного разбирательства с налоговой по её инициативе. И не накручивать пени.

Соответственно, мне делать ПКО от физ. лица, затем в тот же день доплатить НДФЛ, сдать уточненку, уплатить пени?

[Аноним]

Подскажите, пожалуйста.
Октябрь, ноябрь, декабрь не платили НДФЛ (т.к. не было денег), можно-ли сейчас в справках указать, что все уплачено и в ближайшее время погасить эту задолженность? Или лучше указать, что не полностью перечислено? -чем это грозит помимо пеней? штраф начисляется и в каком размере?

[Bucom]

Соответственно, мне делать ПКО от физ. лица, затем в тот же день доплатить НДФЛ, сдать уточненку, уплатить пени?

Именно так сделал бы.

[Irina75]

Компания приобрела по договору купли-продажи и акту у физического лица дорогостоющую технологию. Отразила затраты у себя в учете, но задолженность перед физиком не погасила. НДФЛ в таком случае нет - правильно? А по итогам года в 2 НДФЛ эта сумма также не попадает?

[saigak]

НДФЛ в таком случае нет - правильно? А по итогам года в 2 НДФЛ эта сумма также не попадает?

правильно, не попадает.

[Лёнка]

Raspberry,если будут новости по вашему случаю от ИФНС-сообщите в этой ветке,будем знать,к чему готовится

[Aisha1]

я отправляла 7 файлов с разными сочетаниями КПП/ОКАТО по месту головной организации - но пока приняли только основной (головной КПП) если у кого-то подобное?

Может я что-то не так сделала? помогите!!

[Raspberry]

Лёнка, пока просто отправила, везде поставила *=*. Буду ждать расплаты.

Raspberry,если будут новости по вашему случаю от ИФНС-сообщите в этой ветке,будем знать,к чему готовится

Обязательно.

[saigak]

но пока приняли только основной

почему? чем мотивировали? вы поставили в поле "куда представляется" код головы?
у меня все голова приняла - три файла.

[megaregion44]

Подскажите пожалуйста.Сдали 2-ндфл за 2011 г, но возникли сомнения. В 2011 году у ИП сменился адрес, соответственно изменился код ОКАТО. Справки все сдавали по новому ОКАТО. И в новую ИФНС.Это верно или нужно подать корректировку: сделать справки по 2 кодам ОКАТО и по двум адресам ИП и сдавать в две инспекции?

[ВиталиН]

Добрый день, помогите пожалуйста советом.
Ситуация такая:
5 лет сдвались 2-НДФЛ, налог указывали, что удержан, но он не перечислялся.
За 2011г. 2-НДФЛ не сдали (просрочили).

Как с наименьшими потерями выйти из данной ситуации?
Есть ли срок давности по НДФЛ?
Какая ответственность нас ждет за данное нарушение?

[saigak]

Как с наименьшими потерями выйти из данной ситуации?

сдать

Есть ли срок давности по НДФЛ?

три года, как и все остальное

Какая ответственность нас ждет за данное нарушение?

если поймают на неперечислении может быть штраф , ИМХО, 20% от суммы
за несдачу - 200 руб за каждую справку.

[Аноним]

подскажите, пожалуйста, что делать? В 2 ндфл за 2011 год указала код вычета 114 (2000), а надо было 114 (1000) и 115 (1000). Подавать уточненную?

[saigak]

я бы забила....особенно если сотруднику эта справка не нужна.

[Тат_]

Добрый вечер!
Подскажите подалуйста какие вычеты и сколько будут в 2011 году в след ситуации:
с января - 1 ребенок, в апреле-родился второй ребенок,
январь- з\п
январь-больничный
январь-подарок ребенку
февраль-отпускные
апрель-матер помощь при рожд ребенка
сентябрь-доплата больничного в связи с предоставлением справки о доходах за 2009 год

(400 х 9 месяцев) + (1000 х 9 месяцев) + (1000 х 6 месяцев)
или
400 х 4 месяца) + (1000 х 4 месяца)+(1000 х 1 месяц)
или
???
Огромное спасибо

[ВиталиН]

saigak, спасибо за ответ
Как лучше сделать сейчас, когда уже просрочены и срок сдачи отчетности и уплаты налога:
1 Заплатить задолженность и потом сдать 2-НДФЛ, где указать что уплачено всё.
2 Сдать 2-НДФЛ, указать там что не уплачено и потом заплатить налог.

[Просто Таша]

ВиталиН, с точки зрения штрафов - фиолетово, потому что в любом случае справки поданы с опозданием.
С точки зрения "избавиться от лишней работы" - сначала заплатить, потом подавать справки с исчислено-удержано-уплачено. В противном случае после уплаты придется подавать корректирующие сведения.

[ВиталиН]

Просто Таша, спасибо.

[Натали Б]

Добрый вечер!
Подскажите подалуйста какие вычеты и сколько будут в 2011 году в след ситуации:
с января - 1 ребенок, в апреле-родился второй ребенок,
январь- з\п
январь-больничный
январь-подарок ребенку
февраль-отпускные
апрель-матер помощь при рожд ребенка
сентябрь-доплата больничного в связи с предоставлением справки о доходах за 2009 год

(400 х 9 месяцев) + (1000 х 9 месяцев) + (1000 х 6 месяцев)
или
400 х 4 месяца) + (1000 х 4 месяца)+(1000 х 1 месяц)
или
???
Огромное спасибо

Недостаточно данных.
Льготы предоставляются до достижения пределов, на себя 400 р. до 40000 р., на детей по 1000 р. до 280000. В каждом месяце расчет ведется нарастающим итогом.
Кроме того, если это мамочка, то с момента ухода её в декретный у неё и налогооблагаемых сумм не будет.

[Генук]

Недостаточно данных

достаточно для включения программы Телепат 2.0

январский подарок ребёнку в задаче позволяет предположить, что вычет в 4000 как раз позволяет удержать январский доход немного ниже предела в 40000... если студент жахнет ошибочно полную сумму подарка в расчёт предела, то ошибочно 103-его вычета в 400 рублей в месяц уже не даст...

в феврале БиР... если студент проскочил январь, то ошибочно 103-й не даст с февраля...

в апреле МП при рождении в 50000... если студент проскочил февраль, то ошибочно 103-й не даст с апреля...

а вот в сентябре доплата по январскому б/л выскочит за предел в 40000...

Ответ:
400 * 8 = 3200
1000 * 12 = 12000
1000 * 9 = 9000

[Веснушка_нн]

Подскажите, что делать если уже сдан 2-ндфл, а пункт 5.5.про сумму перечисленную не заполнили?

[Генук]

Веснушка_нн, пересдать