Про 2-НДФЛ за 2011 год

[Bucom]

28 числа каждого месяца перечисляес аванс сотрудникам + отпускные , зарплату выплачиваем 10 числа. Поскажите , должны ли мы 28 перечислять в бюджет НДФЛ с аванса и отпускных или можно в зарплату?

«2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).
В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход.»
(ст. 223, "Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)"
Причём это – не про отпускные, НДФЛ с которых нужно отсылать сразу при выплате. А с авансовых нужно при выплате зарплаты. Т.о. спокойнее для «аванс + отпускные» либо разделять две выплаты, либо сразу перечислять НДФЛ с суммарной выплаты. Причём в варианте ранней оплаты НДФЛ с аванса всё будет правильно при отсутствии дополнительной выплаты зарплаты в следующем месяце за время работы до конца текущего месяца.

[saigak]

Помогите пожалуйста разобраться

да, равна.

[Valentina1990]

да, равна.

А как быть с переплатой? Какие-нибудь санкции есть? И нужно ли ее возвращать и каким образом? Работников пока нет, и в ближайшее время их не будет.

[saigak]

Какие-нибудь санкции есть?

нет

И нужно ли ее возвращать и каким образом?

письмо на возврат

[Bucom]

письмо на возврат

Заявление на возврат, удовлетворяемое после проведения проверки налоговым органом отсутствия задолженностей перед бюджетом.

[Valentina1990]

А я могу пока не писать заявление на возврат?

[Bucom]

А я могу пока не писать заявление на возврат?

За подарки бюджету пока не бьют. Но за следующие периоды - не должны зачесть (по НК платить НДФЛ за налогоплательщиков из средств агента нельзя).

[Valentina1990]

(по НК платить НДФЛ за налогоплательщиков из средств агента нельзя).

За это есть какие-нибудь санкции?

[saigak]

если был доход, вы не удержали налог, а сами перечислили, то могут быть, а так просто лишнее перечислили-нет.

[GoldenElk]

Сотруднику в течение года не предоставлялся вычет на ребенка. При сложившейся ситуации (ФЗ 330) имею ли я право исправить эту оплошность?

меня тоже интересует этот вопрос. в моём случае заявления от работника не было.

[saigak]

в моём случае заявления от работника не было.

если есть заявление- предоставляете. заявления нет-не предоставляте.

[GoldenElk]

если есть заявление- предоставляете. заявления нет-не предоставляте.

а если работник напишет заявление задним числом, то могу я ндфл за 2011 год пересчитать? заявление у меня остаётся? на 2012 нужно новое заявление?

[Аноним]

Добрый день! Подскажите, интересует сама ВОЗМОЖНОСТЬ переноса данных из программы Налогоплательщик 2010 а программу Налогоплательщик ЮЛ. Хочется подготовить данные в актуальной программе, но в организации почти 100 человек, и не хотелось бы переносить все данные вручную. Кто то успешно проделал операцию по переносу данных? Спасибо

[Bucom]

а если...

"работник напишет заявление задним числом, то могу я ндфл за 2011 год пересчитать?"
Сможете исправить ошибки бухгалтерии в 2012 за 2011 (довольно хлопотно, выплаты доходов и перечисления НДФЛ состоялись, видимо, непоправимо). Соответствующую отчётность по 2-НДФЛ в исправленных значениях тогда лучше подавать после этих исправлений, т.к. иначе возможен вариант штрафов (отчёт сдан по новинкам, а они ещё не реализованы).
"заявление у меня остаётся?"
Обязательно.
"на 2012 нужно новое заявление?"
Не нужно, если старое сформулировано в достаточно обтекаемой форме (напр., без рублёвой оцифровки запрашиваемых стандартных вычетов, ...)

[Тибуля]

Налогоплательщик 4.28. Не могу выгрузить файл справки . Программа выдает :" Нет справок с указанным критерием отбора. Файл не создан". Что я делаю не так?

И еще. Программа требует заполнить п.5.7. Но у меня удержанный НДФЛ= перечисленному! Как быть с этим пунктом?

[Bucom]

Налогоплательщик 4.28.

Вероятно это Налогоплательщик ЮЛ. В 4.28 не заполнял. Были обновления 4.28.1 и 4.28.2. Для начала обновитесь, м.б. что-то из неясностей отпадёт.

[GoldenElk]

"работник напишет заявление задним числом, то могу я ндфл за 2011 год пересчитать?"
Сможете исправить ошибки бухгалтерии в 2012 за 2011 (довольно хлопотно, выплаты доходов и перечисления НДФЛ состоялись, видимо, непоправимо). Соответствующую отчётность по 2-НДФЛ в исправленных значениях тогда лучше подавать после этих исправлений, т.к. иначе возможен вариант штрафов (отчёт сдан по новинкам, а они ещё не реализованы).
"заявление у меня остаётся?"
Обязательно.
"на 2012 нужно новое заявление?"
Не нужно, если старое сформулировано в достаточно обтекаемой форме (напр., без рублёвой оцифровки запрашиваемых стандартных вычетов, ...)

большое спасибо за точный ответ. если хлопотно, то пусть так и остаётся...

[Джордж]

Стали делать СЗВ-6-3 и оказалось что у одного сотрудника в одном месяце (июле) оказалась отрицательная сумма начислений. Проверка ругается.
Как бы выйти из этой ситуации с минимальными потерями - без уточненок и перерасчетов?

[saigak]

Стали делать СЗВ-6-3

какое отношение эта форма имеет к теме "2НДФЛ"?

у одного сотрудника в одном месяце (июле) оказалась отрицательная сумма начислений

почему?

Проверка ругается.

я бы тоже ругалась?

[Джордж]

Упс.... не туда запостил...
А чего, редактировать сообщения теперь запрещено?

[saigak]

редактировать сообщения теперь запрещено?

нет

[Джордж]

Ваши права в разделе
Вы можете редактировать свои сообщения
//
Подскажите слепому - как редактировать? Мое сообщение выглядит так же как и сообщения других пользователей, никаких доп.кнопок для редактирования нет

[Тибуля]

Вероятно это Налогоплательщик ЮЛ. В 4.28 не заполнял. Были обновления 4.28.1 и 4.28.2. Для начала обновитесь, м.б. что-то из неясностей отпадёт

Обновила. Но проблема осталась. Файл выгружается только с признаком "2". Проверяю тестером- без ошибок, но при при просмотре сумма удержанного налога -0!!
А у меня удержанный= перечисленному до рубля. Пыталась нули в п.5.7 ставить. Не проходит Что делать!??

[saigak]

Файл выгружается только с признаком "2".

а вы в самой справке руками 2 на 1 меняли?

[Тибуля]

а вы в самой справке руками 2 на 1 меняли?

Сейчас поменяла! Вроде получилось всё! Проверка- без ошибок, и реестр- нормальный.
Спасибо ОГРОМНОЕ!

[g_anna]

Добрый день! Подскажите, интересует сама ВОЗМОЖНОСТЬ переноса данных из программы Налогоплательщик 2010 а программу Налогоплательщик ЮЛ. Хочется подготовить данные в актуальной программе, но в организации почти 100 человек, и не хотелось бы переносить все данные вручную. Кто то успешно проделал операцию по переносу данных? Спасибо

Легко и непринужденно только что сделала это

[катюша1]

Доброе утро!!! НДФЛ за 2011 было перечислено полностью, даже с переплатой в 2 руб, а вот перерасчет з/п за декабрь, только в январе, как быть при заполнении справок? и что делать с переплатой?

[ZAO999]

у сотрудницы 7 свидетельств о рождении детей. 1,3,6 из них умерли.
вычеты будут:
на 2-1400
на 4-3000
на 5-3000
на 7-3000

Всё верно?

[Matorka]

Уважаемые господа! Подскажите пожалуйста как через контур отправить в ИФНС головной организации справку по НДФЛ по обособленному подразделению? Сформировано 2 файла по основному и обособленному подразделению, при прикреплении файла по основному подразделению все нормально, при прикреплении файла по обособке пишет что не совпадает КПП и ОКАТО выбранной организации и в итоге при загрузке файла меняет эти показатели на показатели основного подразделение. Подскажите пожалуйста кто знает, что делать? Спасибо

[ОООшка]

подскажите пожалуйста, у меня 4 вопроса:

1 - если у нас больше 10 человек, на бумажном носителе по почте сдать не получится?

2 - какую форму реестра нужно предоставлять? с суммами исчисл.-удерж. налога или просто с датами рождения?

3 - сами 2-ндфл в распечатанном виде нужно сдавать?

4 - сумма налога удержанная - здесь учитывается только ндфл с выплаченной зп?