Закрытие 25 счета

[artanya]

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, как закрыть 25 счет.
Д25К10 100 000руб - отпущены со склада запчасти для ремонта.
Д10К25 7200руб .возвращены неизрасходованные запчасти на склад

Как закрыть счет на конец месяца? Подскажите, пожалуйста

[Январь]

Обычно 25 на 20 закрывается. У вас что-то иное происходит?

[artanya]

По дебету 25 собрала все затраты: начисл з/п, взносы, отпущенные запчасти. А по кредиту "висит" сумма 7200руб - возврат запчастей на склад. Получилось , обороты Д25 - 141860, К25 - 7200.

[Январь]

Ну и спишите сальдо теперь, как План счетов велит:
Расходы, учтенные на счете 25 "Общепроизводственные расходы", списываются в дебет счетов 20 "Основное производство", 23 "Вспомогательные производства", 29 "Обслуживающие производства и хозяйства".

[artanya]

сч 23, 29 нет.
Я правильно поняла,
Д25
К10 100 000
К70 30 000
К69 11860
Обороты Д 141860

К25
К10 7200
К20 134660
Обороты К141860

[Январь]

Что я ваших проводок вообще не поняла в свете ранее заявленного.
25 - 70 (69, 10) - все затраты собрали
10 - 25 - вернули
20 - 25 - сальдо по 25 списали

[Emelyana]

Январь, доброй ночи! Подскажите пожалуйста, по какому принципу сч 25 при закрытии на сч 20 распределяется по видам деятельности???

[Severyanin]

В соответствии с порядком, принятым в учетной политике.

[Sakhalinka]

А у меня 25 счет вообще закрывается только если на 20 есть затраты по тому же подразделению что и на 25. То есть если есть в Дт25 затраты по подразделению А, то на 20 должны быть тоже затраты по подразделению А и только тогда счет 25 закроется на 20, но при этом вся сумма с 25 появится на 20 тоько по подразделению А, но не распределиться по всем подразделениям... что делать??
база распределения для 25 и 26 счетов - прямы затраты

[Январь]

Sakhalinka, наверно у вас проблемы с автоматизаций учета, с 1с какой-нибудь. Для этого на форуме есть специальный раздел, там и обсудите (указав предварительно, что за ПО вы используете)