Отгрузка продукции на экспорт в белоруссию возмещение НДС

[Аноним]

подскажите пжл, раздел 4, графа 5 равна графе 3 ?? если отгрузка была в 4м квартале, подтверждение в 1м

[Шерочка]

подскажите пжл, раздел 4, графа 5 равна графе 3 ?? если отгрузка была в 4м квартале, подтверждение в 1м

Вы НДС входной в каком квартале брали к возмещению/зачету?

[Аноним]

отражали в разделе 3 в 4м квартале 2013, хочу отразить в графе 5 разд 4 за 1 квартал 2014, правильно?

[Шерочка]

отражали в разделе 3 в 4м квартале 2013, хочу отразить в графе 5 разд 4 за 1 квартал 2014, правильно?

Не правильно. Вы же входной НДС ставили в 3 раздел, и восстанавливать его надо в 3-м разделе. А вот под экспорт покажите в 4 разделе.

[Аноним]

в 3м разделе ставила общий ндс (весь входящий), теперь разделив на экспорт и российский, весь ндс по экспортным операциям я должна ставить только в разделе 3?? т.е. графу5 не заполняю?

[Шерочка]

в 3м разделе ставила общий ндс (весь входящий), теперь разделив на экспорт и российский, весь ндс по экспортным операциям я должна ставить только в разделе 3?? т.е. графу5 не заполняю?

В раздел 3 вы ставите восстановленный НДС имеющий отношение к экспорту. Потом вы его отражаете в 4 разделе, 3 столбец.

[Аноним]

я запуталась, помогите пжл советом,
я в 4м квартале приняла к вычету 10 руб входного ндс
в 1м квартале 2014 я выяснила, что 2 руб из этих 10ти относились к эспортной операции, заполняя декларацию за 1 квартал, я должна вычесть теперь 2 руб из возмещаемой суммы ндс? если отражаю в 3 разделе, то они не "минусуются"

[mos-mo]

А подскажите, сколько сейчас дней по Казахстану, Белоруссии и Молдове - по всем 180 дней?
И как они считаются?
Например, отгрузка была 26.05.2014 года. В каком налоговом периоде последний срок подтверждения? Если 180 дней, и я правильно посчитала, то 26.11.2014, т.е. в декларации за 4 квартал 2014 - последний срок подтверждения. Верно?
Спасибо.

[buh62]

Если Вы имеете ввиду подтверждение 0% ставки, то 180 дней с момента отгрузки. В Вашем случае 22.11.2014г. (25.05.2014 + 180 дней). Т.е. справка д.б. получена не позже 22.11.14, а декларацию за 4 кв. будете подавать и учитывать. А разве Молдова входит в ТС? С ней обычный экспорт

[mos-mo]

а чем обычный экспорт отличается от экспорта с таможенным союзом?
Я просто не совсем в теме.
пришла в фирму, там был экспорт в Белоруссию, Казахстан, Молдову.
Помню что-то, что в Белоруссию вроде было 90 дней на подтверждение. Сейчас смотрела - вроде 180

[buh62]

Сейчас с РК и РБ 180 дней для подтверждения 0% ставки.

[mos-mo]

спасибо.
а с Молдовой какие особенности?

[buh62]

Я экспортом занималась только по ТС. И знаю, что НДС по приобретенным товарам, реализуемым на экспорт в рамках ТС, предъявляется сразу к возмещению, а потом собирается пакет документов в теч. 180 дней и заявление об уплате контрагентом на территории РБ или РК НДС.
А по обычному экспорту вы тоже имеете право на возмещении НДС по приобретенным товарам, но только после сбора документов по ст. 165 НК
Реализация и там и там с 0%. Но при неподтверждении 0% ставки по ТС, Вы НДС с реализации начисляете по ставке 18%, но НДС по приобретенным товарам все равно возмещаете, а по обычному экспорту - не начисляете по реализации, но и не возмещаете по приобретенным товарам. Еще раз повторюсь, я занималась экспортом ТОЛЬКО по ТС

[mos-mo]

вот ведь. Я кажется по ТС делала как по обычному экспорту.
где бы умную статью почитать про особенности...

[Аноним]

Коллеги, по ТС лучше всего посмотрите Протокол от 11.12.2009 г. "О порядке взимания косвенных налогов и механизме контроля за их уплатой при экспорте и импорте товаров в Таможенном союзе". В п.2 ст.1 полный перечень документов, которые нужно сдать в налоговую для подтвеждения экспорта.
Единственное, там есть банковская выписка. Ее сдавать не надо, т.к. в НК из списка ее убрали, а в предпослед.абзац п.2 ст.1 Протокола это допускает.
Что касается Молдовы, то здесь уже все регламентирует налоговый кодекс. В Молдову оформляется ГТД и нужно отправить ее копию с сопровод.письмом на таможню на пункт вывоза для проставления штампа о том, что товар фактически вывезен. Исключение только если товар в Молдову или любую другую страну (кроме ТС) уезжал через Беларусь или Казахстан. В этом случае проставлять штамп на пункте вывоза не надо, налоговая сама делает запрос.

[buh62]

ну, в принципе, в Клерке можно найти инфу по ТС. Здесь уже ну ТАК все разжеванно! А банковскую выписку по ТС, действительно, уже давно не надо.

[buh62]

что НДС по приобретенным товарам, реализуемым на экспорт в рамках ТС, предъявляется сразу к возмещению, а потом собирается пакет документов в теч. 180 дней

Я ошиблась. НДС к возмещению предъявляется не сразу, а при подтверждении или неподтверждении 0% ставки. Т.е. в Вашем случае за 4 кв.14г.

[lenski]

Здравствуйте, ООО на УСН подскажите, продаже в РБ товара надо подтверждать НДС по нулевой ставки, и в течении 10 дней с поставки отчитываться в статистику?

[Мармусяшка]

Здравствуйте!
А в статистику вы что хотите сдавать?

[lenski]

Сама не знаю,но прочитала: про пставки в РБ "заполнить стат.отчетность в течении 10 дней с момента отгрузки товара"

[tikwa3]

этот отчет не в статистику подается. это называется статистическая форма учета перемещения товаров она подается на таможню. а штрафует за не предоставление статистика. вот так.

[tikwa3]

Сама не знаю,но прочитала: про пставки в РБ "заполнить стат.отчетность в течении 10 дней с момента отгрузки товара"

https://edata.customs.ru/FtsPersonal...ces/About/Stat

ссылка)

[lenski]

Спасибо. не позднее 10 числа,следующего месяца, а не в течении 10 дней.

А не подскажите, с нулевым НДС, как? у меня ООО на УСН, мне что-то нужно подтверждать?

И еще прочитала: "При поступлении выручки от вашего белорусского партнера, даже если валютный счет вы не открывали и выручка поступила в российских рублях, в срок не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления, указанной в уведомлении банка, ваша организация должна представить в банк справку о валютных операциях".
Такое тоже надо делать?

[Тоня]

у меня ООО на УСН, мне что-то нужно подтверждать?

Нет.

Такое тоже надо делать?

Паспорт сделки по контракту открыт?

[lenski]

Нет.

[lenski]

Подскажите, если я работаю без НДС, мои клиенты в РБ должны будут заплатить 20% НДС?

[Тоня]

Нет.

Если расчеты в рублях РФ - не нужно.

мои клиенты в РБ должны будут заплатить 20% НДС?

Должны, если данный товар облагается в РБ.

[Шерочка]

Я экспортом занималась только по ТС. И знаю, что НДС по приобретенным товарам, реализуемым на экспорт в рамках ТС, предъявляется сразу к возмещению, а потом собирается пакет документов в теч. 180 дней и заявление об уплате контрагентом на территории РБ или РК НДС.
А по обычному экспорту вы тоже имеете право на возмещении НДС по приобретенным товарам, но только после сбора документов по ст. 165 НК
Реализация и там и там с 0%. Но при неподтверждении 0% ставки по ТС, Вы НДС с реализации начисляете по ставке 18%, но НДС по приобретенным товарам все равно возмещаете, а по обычному экспорту - не начисляете по реализации, но и не возмещаете по приобретенным товарам. Еще раз повторюсь, я занималась экспортом ТОЛЬКО по ТС

А откуда вы взяли, что при неподтвержденном экспорте на Молдову не надо начислять НДС по ставке 18% и входной НДС нельзя взять к возмещению? Нормативку предоставьте.

[lenski]

[QUOTE=Тоня;54494171]Если расчеты в рублях РФ - не нужно.

Т.е. получается, что дополнительно сдавать нужно только статистику до 10 числа месяца после поставки?

[KsyuS]

Помогите разобраться, пожалуйста.
Российский ИП на УСН 6% хочет продать белорусской фирме товар. Через таможню повезет белорусская фирма и с НДС на таможне сама будет разбираться, т.е. платить его. Чем грозит такая сделка? Будут ли дополнительные налоги у ИП российского, напр., НДС или всё как и с российскими покупателями, только 6% с дохода и всё?