Отгрузка продукции на экспорт в белоруссию возмещение НДС

[Аноним]

договор поставки с их стороны или от нас разница есть? спасибо заранее!

[Тоня]

договор поставки с их стороны или от нас разница есть?

Даже если есть, то договор подписывается обеими сторонами сделки, предварительно согласовав все условия. Без разницы кто его будет в ворде набивать.

[Аноним]

Сырье и материалы при производстве ГП? Не "надо", а возможно делить. Если вы можете это сделать в момент списания. Как правило производственники заранее не знают по какой ставке будет реализована продукция, поэтому заявляют вычет сразу полностью, а в периоде отгрузки на экспорт часть восстанавливают.

а вот как определить эту часть?

Здравствуйте! У меня как раз такая ситуация. ИП отправляет на экспорт в РБ продукцию собственного производства в 3 кв 2012 г. Волнует входной НДС. С ОХР ещё более-менее понятно, считаем сумму входного НДС пропорционально к объему выручки по разным ставкам, и ту часть которая приходится на экспорт "снимаем". А вот как быть с сырьем не ясно. Разделить НДС в момент списания сырья в производство невозможно, кроме того, списывается сырье, полученное как в текущем, так и в прошлом налоговом периоде. Как поступить? По аналогии с ОХР? учитывая что сумма экспорта в общем объеме выручки пока ничтожно мала))) Подскажите, пожалуйста! Заранее спасибо)))

[Тоня]

По аналогии с ОХР?

Можете так. Методика не закреплена в УК, все на ваше усмотрение.

[Аноним]

Спасибо!

[Джози]

Здравствуйте! Реализация товаров в РБ произошла в 4 кв. 2012, а подтверждающие документы на "0" вычет будут получены в 1 кв. 2013г. В декларации по НДС за 4 кв. 2012г. сумму реализации по ставке "0" НДС и НДС к вычету относящиеся к РБ указываю в каком разделе? или в 4 кв. 2012г. их вообще не указываю в декларации? А в 1 кв.2013г. указываю в разделе 4 (если получим подтверждающие док-ты)?

[Джози]

Или в 4 квартале заполняется раздел 6 декларации (т.к. еще нет подтверждающих документов) и сумма уплачивается в бюджет. А в 1 кв. 2013 заполняется раздел 4 (если документы собраны) и сумма НДС берется к вычету?

[Тоня]

в 4 кв. 2012г. их вообще не указываю в декларации? А в 1 кв.2013г. указываю в разделе 4 (если получим подтверждающие док-ты)?

Да.Да.

[Джози]

А если документы не соберем втечении 180 дней, тогда указываем сумму реализации по ставке "0" НДС и НДС к вычету относящиеся к РБ в декларации в разделе 6 и уплачиваем НДС?

[Тоня]

Да. Уточненку за период отгрузки.

[buh62]

А можно, чтобы, наверняка не попасть на пени по НДС, подать в день отгрузки в РБ декл. по НДС с разделом 6, а затем, когда получим документы на подтверждение нулевой ставки подать декларацию по НДС уже с разделом 4.
В итоге мы в первый раз заплатим чуть-чуть по-больше налога, зато потом возместим много и не просрочим с подачей доков на подтверждение нулевой ставки и не надо будет подавать корр. декл.

[Мармусяшка]

Тоня, добрый день!
Подскажите, Белоруссии выставляю счет, накл ТОРГ-12 и счет-фактуру, везде без ндс? т.е. с 0?

[buh62]

Тоня, добрый день!
Подскажите, Белоруссии выставляю счет, накл ТОРГ-12 и счет-фактуру, везде без ндс? т.е. с 0?

Да

[Синеокая]

Подскажите пожалуйста, в 1с на сумму НДС к возмещению по 4 разделу налоговой декларации делается проводка 68 19 и в книге покупок за отчетный квартал отражается эта сумма НДС при условии,что организация занимается только экспортом в страны таможенного союза и была произведена оплата поставщику? Если что, то поправьте)

[Зета]

НДС к возмещению по 4 разделу налоговой декларации делается проводка 68 19 и в книге покупок за отчетный квартал отражается эта сумма НДС при условии

подтверждения экспорта

[RomashkoSF]

А можно, чтобы, наверняка не попасть на пени по НДС, подать в день отгрузки в РБ декл. по НДС с разделом 6, а затем, когда получим документы на подтверждение нулевой ставки подать декларацию по НДС уже с разделом 4.
В итоге мы в первый раз заплатим чуть-чуть по-больше налога, зато потом возместим много и не просрочим с подачей доков на подтверждение нулевой ставки и не надо будет подавать корр. декл.

Вот охота вам мучится, есть же агенты, посредники (и прочие)

[Винокурова Юлия]

и мне подскажите на пальцах:
-продаем в Белоруссию, выставили счет с 0 НДС, нам его оплатили,
-отгружаем к примеру в этом же квартале, ТОРГ с 0.
не пойму про сам НДС. У нас товар пришел на сумму 1000 с ндс (18%) 152,54, отгрузка на 1200 со ставкой 0. После подтверждения 0 ставки мне налоговая возместит 152,54?

[Винокурова Юлия]

или мне возместят 216 (18% с 1200)

[Тоня]

Сами подумайте, как вам могут из котла возместить! то, что вы туда не клали. Поставщик положил 152,54, вы забрали 152,54

[Винокурова Юлия]

если отгружено, но поставка не подтверждена
товар закуплен на 3 540 000 (540 000 НДС 18%)
62-90 5 000 000 Отражен момент реализации (товары пересекли границу, и право собственности на товар перешло от продавца к покупателю)
51-62 5 000 000 Поступила оплата за экспортируемый товар

19-68 900 000 Начислен НДС на стоимость неподтвержденной экспортной поставки
68-19 540 000

Принят к вычету «входной» НДС

99-68 Начислена сумма пени
68-19 900 000 Возмещена сумма НДС, уплаченная ранее со стоимости неподтвержденной экспортной поставки

почему в такой ситуации возмещают 900 000, а не 540 000?

[Винокурова Юлия]

наверное потому что он был начислен, так?
в моей ситуации: 180 дней истекло, начисляю 216, к вычету входной НДС 152,54, и в этом случае мне возместят 216?
если в 180 дней укладываемся, то возместят 152,54, так?

[Тоня]

68-19 900 000 Возмещена сумма НДС, уплаченная ранее со стоимости неподтвержденной экспортной поставки

Позже собрали документы и подтвердили экспорт.

и в этом случае мне возместят 216?

Откуда 216?
91 68 216 не подтвердили 0%/отдали государству
68 19 152,54 приняли к вычету предъявленный поставщиком/забрали у государства

[Винокурова Юлия]

спасибо, огромное!

[ntnt]

Добрый вечер.
Наверняка эта тема обсуждалась много раз, но позвольте я еще раз спрошу... о телодвижениях в книги покупок и книги продаж
1. Купили товар в РФ - НДС предъявили к зачету - запись в книге покупок
2. Продали товар в РБ (экспорт не подтвержден) - восстановили НДС по товару купленному в РФ проданному в РБ - запись в книге продаж
3. Подтвердили экспорт - снова предъявили НДС к зачету по товару купленному в РФ и проданному в РБ - запись в книге покупок
Все верно?!
Спасибо.

[Зета]

Верно
По п.3 уточнение. В книгу покупок в том квартале, за который сдаете декларацию с подтвержденным экспортом

[ntnt]

Верно
По п.3 уточнение. В книгу покупок в том квартале, за который сдаете декларацию с подтвержденным экспортом

Спасибо Зета, да конечно в том кв. в котором экспорт подтвержден и в отражен в 4 разделе декларации по НДС

[Синеокая]

Добрый вечер.
Наверняка эта тема обсуждалась много раз, но позвольте я еще раз спрошу... о телодвижениях в книги покупок и книги продаж
1. Купили товар в РФ - НДС предъявили к зачету - запись в книге покупок
2. Продали товар в РБ (экспорт не подтвержден) - восстановили НДС по товару купленному в РФ проданному в РБ - запись в книге продаж
3. Подтвердили экспорт - снова предъявили НДС к зачету по товару купленному в РФ и проданному в РБ - запись в книге покупок
Все верно?!
Спасибо.

Можно разжевать поподробнее про записи в книге продаж экспортных операций.Я туда заношу только операции, по которым есть документальное подтверждение с 0 ставкой ндс.Или я неверно истолковала пункт 2?( У меня только экспорт в страны там.союза)

[exim]

А кто-нибудь здавал пакет документов на подтверждение 0 ставки (реализация на белорусь) без выписки банка, т.е. когда экспортная выручка еще не поступила

[buh62]

я сдавала, выписки не требовали

[Тоня]

Выписка давно не является обязательным документом для подтверждения ставки 0.