Методика бухучета в ТСЖ

[zas77]

Взносы на кап.ремонт являются целевыми и к прибыли ни какого отношения не имеют.

Будем надеяться, что и она это понимает. А на каком сч. Вы их накапливаете, на 96кр или каком-то ещё?

[Александр7272]

Да, на 96

[lubahal]

Да, на 96

Капремонт (спецсчет) на 96 вместе с СТО?

[Александр7272]

Да, субсчет - Резерв на кап.ремонт

[Europa]

Раньше бух сдавал отчеты по прибыли, НДС, и бух отчетность нулевую. В Балансе правда стоят цифры: уставный капитал

Что то я не поняла, как так уставный капитал у ТСЖ? Разве он бывает?

[Александр7272]

Нет, не бывает.

[Europa]

Добрый день. Столкнулись с проблемой... Проценты, уплаченные собственниками помещений в МКД в связи с ненадлежащим исполнением ими обязанности по уплате взносов на капитальный ремонт, являются источником формирования фонда капитального ремонта. Начисление таких процентов должно учитываться как Дебет 76,09 Кредит 86 и такие проценты не учитываются при усн, а пеня на содержание и ремонт жилья Дебет 76,06 Кредит 91,1 облагается усн. Как настройки кто сделал в программе? У меня каша получилась... Техподдержка вдгб сказала не доработали они еще этот функционал в программе. Это несмотря на то , что капремонт с 2011 года. Видимо мало им шести лет оказалось, непосильная это для них задача

[Александр7272]

Начисление таких процентов должно учитываться как Дебет 76,09 Кредит 86

а пеня на содержание и ремонт жилья Дебет 76,06 Кредит 91,1

И то и другое учитывается только по поступлению.
Д.51 К.86 кап.ремонт
Д.51 К91.01 ЖКУ
В выписке банка пени по ЖКУ проводите в КУДиР, по кап.ремонту не проводите.

По ВДГБ есть отдельная тема.

[Europa]

А на каком счете тогда мы увидим задолженность жильца по пене?

И как вычленить ее из общей суммы? Например заплатил 1000 в т.т. пеня 100, В выписке счет выбирается автоматически 76 , это руками каждую платежку нужно что ли исправлять или квитанцию на пеню отдельно, как автоматом сделать?

[Александр7272]

У меня расчеты по квартплате ведутся в специализированной программе, в бухгалтерии только обороты из нее.

[Europa]

бухгалтерии только обороты из нее.

Даже если и так, то все равно на счетах бухучета должна быть отражена реальная дебиторка, в т.ч. по пеням.

[Александр7272]

Даже если и так, то все равно на счетах бухучета должна быть отражена реальная дебиторка, в т.ч. по пеням.

Пени это внереализационный доход, в бухгалтерии начисление пени (для квартплаты) не отражается.

[sonik1970]

И то и другое учитывается только по поступлению.
Д.51 К.86 кап.ремонт
Д.51 К91.01 ЖКУ
В выписке банка пени по ЖКУ проводите в КУДиР, по кап.ремонту не проводите.

По ВДГБ есть отдельная тема.

Что-то я упустила момент по пени с капремонта, я их тоже на сч91 отношу.
За месяц делаю одну проводку по оплаченным суммам, которые беру из начисления квартплаты. ВДГБ распределяет оплату на долг и пени.

[Александр7272]

Что-то я упустила момент по пени с капремонта, я их тоже на сч91 отношу.

На сегодня пени по кап.ремонту не являются доходом, а включаются в резер на кап.ремонт.

[Europa]

Пени это внереализационный доход, в бухгалтерии начисление пени (для квартплаты) не отражается.

Не правильно вопрос задала. Прогонять пени, которые то ли будут, то ли не будет по 76 счету не нужно. У нас нет уверенности, что данный актив принесет экономическую выгоду тсж, стало быть активом не является, но вот например пени по решению суда наверное нужно учитывать на 76?

[Europa]

За месяц делаю одну проводку по оплаченным суммам,

Как это одну проводку? У вас же банк не пойдет... Что то я запуталась.

[Александр7272]

пени по решению суда наверное нужно учитывать на 76?

Да.

[sonik1970]

Как это одну проводку? У вас же банк не пойдет... Что то я запуталась.

Может не совсем верно, но я делаю
Дт 76 Кт76 пени начислено
Дт51 Дт 76 поступило в погашение задолженности
Дт 76 пени Кт 91 отражены пени, поступившие в том числе за месяц

А как каждый платеж разбить, если в первую очередь гасится задолженность, а потом пени?

[Дант]

Уважаемые форумчане! Подскажите, кто как делает. ТСЖ нет выручки, все ч/з банк. Беру деньги только на з/пл. Раньше отпуска и з/пл. выплачивали 3 числа. Теперь есть 6НДФЛ и Отпуск надо выплатить за 3 дня. Могу я взять в з/пл. больше сумму иостатки (тыс.30) оставить в течение месяца для выплаты отпускных.

[Александр7272]

Не можете, зарплата хранится не более 3-х дней, затем депонируется.

[Дант]

А что делать? не бегать же в банк по каждому отпуску, Зарпл. проект не приемлем.

[Александр7272]

Выдавайте раньше, отпуск не позднее чем за 3 дня, на раньше запрета нет.

[Дант]

Спасибо! А никакой "лимит по кассе" не поможет?

[Александр7272]

Вы под отпуск получаете деньги в банке под 0,5%, а если вы их на хозрасходы потратите, на которые банк выдает деньги под 1%.
Вот если бы приняли деньги в кассу на прямую... но зачем вам кассовый аппарат с фискальным блоком.

[Дант]

Да. Спасибо. Просто в банке сказали, что им "Пофиг" как и на что мы тратим деньги, оттуда и пошли все эти мысли

[Александр7272]

Когда банк проверяет кассовую дисциплину, он в том числе проверяет на какие цели вы наличку сняли и как ее потратили, кроме того они пишут акт по итогам проверки. Тем кто его будет писать "Пофиг" кто и что вам говорил.

[Индрек]

Когда банк проверяет кассовую дисциплину, он в том числе проверяет на какие цели вы наличку сняли и как ее потратили, кроме того они пишут акт по итогам проверки. Тем кто его будет писать "Пофиг" кто и что вам говорил.

Банки уже давно это не проверяют )

[Индрек]

И как вычленить ее из общей суммы? Например заплатил 1000 в т.т. пеня 100, В выписке счет выбирается автоматически 76 , это руками каждую платежку нужно что ли исправлять или квитанцию на пеню отдельно, как автоматом сделать?

у меня в программе при учёте поступивших оплат есть специальное поле "в том числе пени".
сумму вручную надо ставить, конечно, а проводит всё программа сама уже

[Elesa]

Добрый день!
В ТСЖ собираются с жильцов целевые взносы.

Налоговая потребовала объяснений, почему взносы с жильцов не налогооблагаемы.
Подскажите, пожалуйста, как грамотно написать письмо им?

[room111]

например возьмите текст с дела А41-86032/16