Простой вопрос про НДС

[Streid]

Вопрс следующий:
если НДС по оплате.
Мы деньги перечислили в 4-м квартале 2004 г. (например, 150 руб.)
Счет-фактуру ещё не получили.
Могу я уменьшить НДС за 4 квартал на 150 руб?

[Марфик]

Вопрс следующий:
если НДС по оплате.
Мы деньги перечислили в 4-м квартале 2004 г. (например, 150 руб.)
Счет-фактуру ещё не получили.
Могу я уменьшить НДС за 4 квартал на 150 руб?

Если Вы уверены , что Вам выставят сч фактуру 4 кварталом 2004 и к моменту проверки, не приведи господи , он у вас будет на руках то можно. Иногда счета фактуры сбрасывают по факсу или просто диктуют номера по телефону, а потом досылают... Главное , чтобы работы, товары, услуги были оказаны в 4 кв, а не аванс какой- нибудь

[Streid]

Тогда мне непонятно, чем НДС по оплате отличается от НДС по отгрузке?

[Streid]

Млинн.....
Ну я тормоз

Русским же языком написано: счет-фактура - это документ на основании которого производится возмещение НДС.

Меня директор убьет :-((((

[Марфик]

Тогда мне непонятно, чем НДС по оплате отличается от НДС по отгрузке?

Эти понятия по НАЧИСЛЕНИЮ ВАШЕГО НДС..
Допустим Вы оказали услуги, но Вам их не оплатили
При нДС по отгрузке Вы все равно платите НДС в бюджет, а при НДС по оплате - только когда Вам придут деньги от покупателя

[Январь]

Тогда мне непонятно, чем НДС по оплате отличается от НДС по отгрузке?

Тем, когда вы НДС начисляете Не к зачету принимаете, а именно начисляете. Не актуально, если у вас вся продажа по предоплате, а если с отсрочкой платежа, то оччень даже отличается

[Streid]

Я попала на НДС :-(

[Streid]

-

[Марфик]

Я попала на НДС :-(

НДС по оплате Это лучшее, что осталось в налогом кодесе, прибыль, для больших оборотов, уже отменили

[Streid]

прибыль, для больших оборотов, уже отменили

Это что означает?

[Streid]

А если мы получили счет-фактуру от продавца в 4-м квартале, но не перечислили ему деньги.
Могу я по этому счет-фактуре зачесть себе сумму НДС?

[Марфик]

Это что означает?

Раньше была прибыль по оплате или отгрузке по выбору , а теперь кассовый метод только для маленьких до 1 млн в квартал ст 273 НК

[Марфик]

А если мы получили счет-фактуру от продавца в 4-м квартале, но не перечислили ему деньги.
Могу я по этому счет-фактуре зачесть себе сумму НДС?

Основание для зачета НДС: получен сч ф , оприходованы товары, работы , услуги и ОПЛАТА
НЕТ
Статья 172. Порядок применения налоговых вычетов
Вычетам подлежат, если иное не установлено настоящей статьей, только суммы налога, предъявленные налогоплательщику и уплаченные им при приобретении товаров (работ, услуг), либо фактически уплаченные ими при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, после принятия на учет указанных товаров (работ, услуг) с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей и при наличии соответствующих первичных документов.

[Streid]

Я ещё про прибыль спрошу.

Метод начисления - это когда прибыль считается по подписанным документам.
Кассовый - по перечисленным деньгам.

Правильно?

[odri]

А вы можете договориться с поставщиком, чтобы счет-фактуру и остальные документы, он вам выставил декабрем? Ему то разница небольшая, он НДС все равно с этой суммы должен заплатить...если только налог на прибыль не рассматривать..

[Марфик]

Я ещё про прибыль спрошу.

Метод начисления - это когда прибыль считается по подписанным документам.
Кассовый - по перечисленным деньгам.

Правильно?

правильно

[Streid]

А вы можете договориться с поставщиком, чтобы счет-фактуру и остальные документы, он вам выставил декабрем?

Не могу.
Они уже декларацию подготовили.
Там миллионные обороты, ради меня переделывать не будут :-(

[Марфик]

А вы можете договориться с поставщиком, чтобы счет-фактуру и остальные документы, он вам выставил декабрем? Ему то разница небольшая, он НДС все равно с этой суммы должен заплатить...если только налог на прибыль не рассматривать..

Учитывая, что они не оплатили, то хоть обдоговорись- НДС не зачтешь

[Streid]

А если деньги мы получили, то при политике по оплате НДС перечислить обязаны , даже если это аванс.
Правильно?

[Streid]

Основание для зачета НДС: получен сч ф , оприходованы товары, работы , услуги и ОПЛАТА

Т.е. если деньги перечислили, счет-фактуру получили, а товар нам не отгружен, то всё равно нельзя зачесть НДС?
Я уточняю.

[Марфик]

А если деньги мы получили, то при политике по оплате НДС перечислить обязаны , даже если это аванс.
Правильно?

Вы указываете его по строке 280, если 18%, раздела 2,1 декларации по НДС и платите, платите, платите И даже если у Вас по отгрузке все равно платите

[Марфик]

Т.е. если деньги перечислили, счет-фактуру получили, а товар нам не отгружен, то всё равно нельзя зачесть НДС?
Я уточняю.

А как Вам выставили сч фактуру без отгрузки???????

[Streid]

Если не закрыли акт ...

Это к чему относится?

P.S. Спасибо Вам за помошь!

[Марфик]

Это к чему относится?

P.S. Спасибо Вам за помошь!

Если Вам оплатили аванс, а потом Вы закрыли акт в одном отчетном периоде ,то Вы его в декларации 3 раза отражаете : как аванс, потом зачет аванса, а потом реализация

[Streid]

Нам оплатили аванс в одном отчетном периоде, а мы закрывать его будем в другом.

[Тоня]

Тогда НДС с аванса в доход государства.

[Марфик]

Нам оплатили аванс в одном отчетном периоде, а мы закрывать его будем в другом.

Значит в первом периоде по строке 280 аванс
А во втором по 20 реализация , а по 340 вычет аванса
Одна радость , если аванс совпадает с реализацией , то во втором периоде НДС Вы уже не платите: + на - дает 0

[Streid]

Ясно :-(((

Скорее всего НДСбудут вычитать у меня из зарплаты.
В течение месяцев 6-ти.

Хорошая такая наука.

[Январь]

Скорее всего НДСбудут вычитать у меня из зарплаты.
В течение месяцев 6-ти.

Не, всё не так грустно. Заплатите в следующем периоде поставщику, и будет у вас НДС к зачету, т.е. в следующем месяце (квартел) платить не будете, или будете меньше.

[Марфик]

Ясно :-(((

Скорее всего НДСбудут вычитать у меня из зарплаты.
В течение месяцев 6-ти.

Хорошая такая наука.

А что были деньги на счете?