Списание дебиторской и кредиторской зад-ти

[оля2010]

По дебиторской з-ти истек срок исковой давности, по 62 счету сумма 26351,79, в т.ч. НДС. Я всю эту сумму (в т.ч. НДС) на 91.1. Это верно?
по 60 счету аналогично.

По кредиторской задолженности по 62 счету сумма 4958,45, в т.ч. НДС 756,74.
Проводки следующие:
Д 91.2 К 62.2 5201,71(4958,45-756,74)
Д 62,2 К 76АВ 762.

Кредиторка по 60 счету 12300, в т.ч. НДС (1876,27)
Проводки: Д60.01 К 91.01 12300
Д68,02 К 19,04 -1876,27
Д 91,02 К 19,04 1876,27.

И самое главное в форме 2 по строке 260 мне суммы дебиторской и кредиторской задолженности ставить с НДС или без? У меня согласно моим проводкам Кредиторка без НДС, Дебиторка с НДС....

[Январь]

Д 62,2 К 76АВ 762.

91.2 - 76.ав

Д68,02 К 19,04 -1876,27
Д 91,02 К 19,04 1876,27.

совершенно лишнее

суммы дебиторской и кредиторской задолженности ставить с НДС

С НДС, точнее общую сумму задолженности, а НДС там никакого нет, просто долг.

[оля2010]

Т.е., я делаю Д62,2 К 91.1 на сумму долга
91.2 - 76.ав на сумму НДС?

А по кредиторской задолженности на сч 60, ндс принятый к уменьшению ранее, сторнировать не надо?

[Январь]

Т.е., я делаю Д62,2 К 91.1 на сумму долга
91.2 - 76.ав на сумму НДС?

Да, и по мнению налоговиков этот НДС налог на прибыль не уменьшает

А по кредиторской задолженности на сч 60, ндс принятый к уменьшению ранее, сторнировать не надо?

Не надо. Тот факт, что вы не заплатили поставщику, на НДС никак не влияет

[alina-sivest]

По кредиторской задолженности по 62 счету сумма 4958,45, в т.ч. НДС 756,74.
Проводки следующие:
Д 91.2 К 62.2

Прошу прощения, если вопрос глупый, но разве не
Д 62.2 К 91.1?

[Январь]

но разве не
Д 62.2 К 91.1?

Конечно, по кредиторке 62 - 91.1, и оля2010 в третьем сообщении это написала

[zunechka]

Кредиторка по 60 счету 12300, в т.ч. НДС (1876,27)
Проводки:
Д 91,02 К 19,04 1876,27.

Прости те пожалуйста А разве эта проводка не нужна?

И еще вопрос к Январю- подскажите пожалуйста если долг покупателя больше 90 дней но меньше 3-х лет- надо эту задолженность держать на резерве по сомнит. долгам? если нет никаких доков что покупатель ликвидирован-а есть возврат акта сверки с пометкой: Адресат выбыл. СПАСИБО

[Январь]

Проводки:
Д 91,02 К 19,04 1876,27.

Прости те пожалуйста А разве эта проводка не нужна?

А у вас НДС до сих пор на 19 висит?

подскажите пожалуйста если долг покупателя больше 90 дней но меньше 3-х лет- надо эту задолженность держать на резерве по сомнит. долгам?

Если воздание резервов учетной политикой предусмотрено, то надо

[cleose]

А у вас НДС до сих пор на 19 висит?

Если воздание резервов учетной политикой предусмотрено, то надо

Подскажите, а с 2011 года создание резерва - это не обязанность?