исправление ошибки

[Елена Куклева]

Всем доброго времени суток. Подскажите как исправить ошибку обнаруженную в 1 квартала 2011 г. если декларация по ндс уже сдана, а декларация по налогу на прибыль нет. Получается что если делаем исправления датой обнаружения ошибки то ОСВ по бухучету сумма отразится 1-м кварталом, в нашей организации регистры бухучета и налогового учета совпадают.

[Январь]

в нашей организации регистры бухучета и налогового учета совпадают.

Совпадали
Какая ошибка?

[Елена Куклева]

неправильно сделали разноску по оказанным услугам в итоге завысили налогооблагаемую базу

[Buh545]

сдайте уточненку по ндс, пока прибыль не сдали

[Елена Куклева]

получится что осв с декларацией по прибыли не сойдется, какие то дополнительные регистры кроме как дополнительный лист книги покупок нужно составлять?

[Алина78]

сойдется у Вас все. и в НУ и БУ учитываете в декабре
6. Ошибка отчетного года, выявленная после окончания этого года, но до даты подписания бухгалтерской отчетности за этот год, исправляется записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета за декабрь отчетного года (года, за который составляется годовая бухгалтерская отчетность).

(Приказ Минфина РФ от 28.06.2010 N 63н (ред. от 08.11.2010) "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности" (ПБУ 22/2010)")

[Аноним]

спасибо