Где отразить переданные материалы

[Svetishe]

А денежки дольщиков медленно уплывают ... Подозрительно.

Организуйте засаду

[Orelic]

Если заказчик выставил с-ф на материалы, значит он их реализовал и это не есть давальческое сырье. Вы обращаетесь с этими материалами, как со своими: приходуете на баланс, отпускаете в производство, списываете. Если материалы принадлежат заказчику, то он их передает вам по форме М-15 и требует отчета, а вы - приходуете за балансом, отпускате в производство, отчитываете об использовании, остатки возвращаете.

Значит,если выставлена счет-фактура, то вместо формы М-15 должна быть ТОРГ-12?

[Svetishe]

Да.

[oksana.gromova83]

Для этого существует форма М-15 "Накладная на отпуск материалов на сторону". Я их в КС не включаю, а делаю отчет об использовании полученных материалов и возврат остатков (если есть).

Подскажите пожалуйста, возврат остатков материалов от субподрядчика происходит по форме М15 или же по отчету???? И каким документом генподрядчик должен отразить их возврат, сейчас они сисят на 10.7???

[Svetishe]

По отчету списываются использованные материалы, а возвращаются по М-15. У подрядчика должна получиться проводка Д10.1 К10.7.

[oksana.gromova83]

т.е нам с/п помимо справки должен предоставить и м15. А мы можем провети все это как поступление материалов(получение из переработки, поставив сч10.1 в корреспонд.)?

[oksana.gromova83]

а какой суб счет должен у них стоять в форме М15, у них стоит 10.1?

[Svetishe]

А почему Вас волнует их счет? У них это должно проходить за балансом, но диктовать им это Вы не можете. Возможно это связано с программой.

А мы можем провети все это как поступление материалов(получение из переработки, поставив сч10.1 в корреспонд.)?

Если вопрос про 1С, то это нужно спрашивать в другом разделе, я не сильна в 1С.

[oksana.gromova83]

нет смотрите, они нам предоставили М15, я же должна проверить правильность ее оформления или мне важно в ней толькокто отпустил и кто получил и номенклатуру материала, так?

[Svetishe]

Вы проверяете дату, содержание, проверяете непосредственно передаваемые материалы, но их проводки - их личное дело.

[Анонимище]

Добрый день! Помогите разобраться, плиз!
Заказчик, в счет погашения свого долга, предоставил нам материалы для выполнения работ (на устных договоренностях, с обещанием последующего оформления доков). Материалы нами израсходованы полностью и включены в КС со стоимостью, т.е. эти материалы дожны числиться у нас на балансе и списаны на с/с соответственно.
НО! Ни ТОРГ-12, ни с/ф от Заказчика нет, возможности оформить их заново нет.
Понимаю бредовость ситуации, но факт остается фактом - мы использовали и включили в с/с материал, которого у нас нет.
Единственный возможный вариант - оформить акт (только акт) передачи нам материалов.
В какой форме можно оформить этот акт, дабы у нас была возможность использования этого материала? Можно ли (к примеру) оформить акт передачи на ответственное хранение с возможностью последующего использования?

[Svetishe]

Можно ли (к примеру) оформить акт передачи на ответственное хранение с возможностью последующего использования?

На мой взгляд тут чистая передача давальческих материалов. М-15 поможет Вам решить эту проблему. КС-2 переделать, к нему добавить отчет об использовании материалов.

[Анонимище]

На мой взгляд тут чистая передача давальческих материалов. М-15 поможет Вам решить эту проблему. КС-2 переделать, к нему добавить отчет об использовании материалов.

Спасибо за ответ!
Проблема в том, что КС 2008 года и переделать их уже нельзя.
Еще такой момент, в 2009 году мы выиграли суд, есть решение о взыскании задолженности с Заказчика.
Если нам оформить акт передачи 2008 годом, списать материал как оприходованный, но не брать НДС в зачет за отсутствием с/ф. И на основании решения суда попробовать зачесть стоимость этих материалов в счет погашения задолженности?
Прошу прощения, если пишу глупости, но самостоятельно разобраться не могу.

[Svetishe]

А Вы эти материалы на баланс оприходовали?

[Анонимище]

А Вы эти материалы на баланс оприходовали?

Да, оприходовали.

[Svetishe]

В таком случае, НДС точно в зачет брать нельзя.
Если я правильно понимаю ситуацию, то накладной у вас нет, вы приходуете материалы по акту как неотфактурованную поставку. После всех актов КС вы "обнаруживаете" поставщика материалов и производите зачет взаимных требований.
Ответственное хранение не подойдет, там материалы должны быть ЗА балансом.

[Анонимище]

В таком случае, НДС точно в зачет брать нельзя.
Если я правильно понимаю ситуацию, то накладной у вас нет, вы приходуете материалы по акту как неотфактурованную поставку. После всех актов КС вы "обнаруживаете" поставщика материалов и производите зачет взаимных требований.
Ответственное хранение не подойдет, там материалы должны быть ЗА балансом.

Да все верно, при этом поставщик=заказчик.
А какие еще могут быть варианты оприходования, если теперь уже мы можем оформить только некий "произвольный" акт?
Некий акт передачи в использование, с последующим возвратом аналогичным материалом? Взяли, использовали, а теперь хотим зачесть в счет долга Заказчика?
Ужыс пишу?

[Svetishe]

Вы можете сегодня взять у заказчика материалы в погашение долга, но тогда первоначальное оприходование окажется прибылью, а это в ваши планы не входит.
V. Учет неотфактурованных поставок

36. Неотфактурованными поставками считаются материальные запасы, поступившие в организацию, на которые отсутствуют расчетные документы (счет, платежное требование, платежное требование-поручение или другие документы, принятые для расчетов с поставщиком).
К неотфактурованным поставкам не относятся поступившие, но не оплаченные материальные запасы, на которые имеются расчетные документы. Такие материальные запасы принимаются и приходуются организацией в общеустановленном порядке с отнесением задолженности по их оплате на счета расчетов.
37. Неотфактурованные поставки принимаются на склад с составлением акта о приемке материалов. Акт о приемке материалов составляется не менее чем в двух экземплярах. Оприходование неотфактурованных поставок производится на основании первого экземпляра указанного акта. Второй экземпляр акта направляется поставщику.
38. Организация принимает меры по установлению поставщика (если он неизвестен) и получению от него расчетных документов.
Если расчетные документы на неотфактурованные поставки получены в том же месяце либо в следующем месяце до составления в бухгалтерии соответствующих регистров по приходу материальных запасов, они учитываются в общеустановленном в данной организации порядке.
39. Неотфактурованные поставки приходуются по счетам учета материальных запасов (в зависимости от назначения принимаемых материальных запасов).
При этом материальные запасы приходуются и учитываются в аналитическом и синтетическом бухгалтерском учете по принятым в организации учетным ценам. В случаях, если организация использует в качестве учетных цен фактическую себестоимость материалов, то указанные материальные запасы приходуются по рыночным ценам.
40. После получения расчетных документов по неотфактурованным поставкам их учетная цена корректируется с учетом поступивших расчетных документов. Одновременно уточняются расчеты с поставщиком.

ИМХО, это прям про вас

[Анонимище]

ИМХО, это прям про вас

Точно!
Т.е. мы можем:
1. 2008 годом составить Акт о передаче материалов (Форма Акта передачи - произвольная, с указанием сторон?)
2. Оприходовать материалы как неотфактурованную поставку
3. Не принимая в зачет НДС списать материалы

И далее, если на основании решения суда мы добиваемся зачета стоимости материалов в счет погашения долга, то..? Материал переходит к нам, но НДС мы все равно не сможем зачесть?

[Svetishe]

Материал переходит к нам, но НДС мы все равно не сможем зачесть?

Они уже у вас, но в этот момент "обнаруживается "реальный поставщик, который радостно дает вам все документы, вы засчитываете НДС и производите зачет взаимных требований.

[Анонимище]

А Акт передачи? Есть какая-нибудь определенная форма или образец?

[Анонимище]

И зачет требований мы сможем провести 2009 годом, а НДС зачесть 2008 с корректировкой отчетности?

[Svetishe]

А Акт передачи? Есть какая-нибудь определенная форма или образец?

Дла этого есть форма М-7

И зачет требований мы сможем провести 2009 годом, а НДС зачесть 2008 с корректировкой отчетности?

[Анонимище]

Спасибо Вам огромное! Очень помогли!

[Аноним]

Svetishe, прошу прощения, еще вопрос. Достаточно ли будет для оформления М-7 на неотфактурированную поставку нашего письма Заказчику, с просьбой поставить нам материалы для выполнения работ, и их акта приема-передачи на этот материал?

[Svetishe]

Письма достаточно. Да даже, если бы и не было письма: вам привозят материалы, документов нет, водитель молчит как партизан и своих не сдает, но вы подозреваете откуда дровишки, вы ж писали....назначаете это неотфактурованной поставкой, оформляете М-7, дальше всё понятно

[Аноним]

Еще раз спасибо!

[Аноним]

Подскажите, как учесть материалы, использованные для обустройства нашего бытового городка на площадке? Какие для этого нужны документы и как отразить в учете?

[oksana.gromova83]

Svetishe,мы купили материалы и передали с/п, а потом работы сдали заказчику-мы же материалы ставим в затраты?????? Мне налогивики доказывают, что у меня неправильный учет??????

[Svetishe]

Может каких документов не хватает и нарушена цепочка?