И снова питьевая вода!..Проводки, помогите!

[ЛюбовьС]

У нас в поступлении воды написано:
уп. 4 - 480 руб. в т.ч НДС 18% - 73.22.
А что делать с кулером, который нам сдан в аренду на год с возвратом, тоже в накладной, и еще залог за 5 бут. вот только здесь без НДС.,но в накладной?

[ЛюбовьС]

У нас в договоре написано: клиент платит за возвратную тару в размере 200 руб. за бутыль без НДС, но это же всего один раз. Заплатили и все. А в следующей накладной они пишут - чистая вода залог - 800, чистая вода залог - ( -800) и того=0. Т.е Вы имеете ввиду, что Дт60 Кт 10.4, это когда мы им возвращаем старые бутыли, в тот день, когда берем новые. Просто у нас было всего две поставки. Одна с предоплатой и всем остальным, а вторая просто на бутылки, но накладной еще не было нами получено.

[Woda]

Вы имеете ввиду, что Дт60 Кт 10.4, это когда мы им возвращаем старые бутыли, в тот день, когда берем новые

да...я делала так...в тот день когда привезли воду с бутылями, в акте у нас стоит что поставщики передали нам 5 бутылей, а получили от нас 4...
я вам скинула две статейки..почитайте, там много интересного...
считаю что если кулер арендованный то он приходуется на дт001, а когда вы его обратно возвращаете - кт 001

[Аноним]

По поводу кулера все правильно, только еще один маленький нюанс. Они же в накладной тоже аренду этого кулера включили, а какими мне там проводками проводить эту аренду? И еще они нам никакого акта не принесли по поводу обмена бутылями вот в чем вся штука. А статьи я получила. Сейчас буду читать. Спасибо.

[ЛюбовьС]

Прочитала и не совсем поняла. Во-первых у меня нет 19.4, да и этих всех субсчетов тоже нет. Но это не важно. Оказывается нужно выписывать накладную на возврат тары. Хотя я посмотрела и нашла все таки у себя накладную на вторую поставку, и там залоговая стоимость просто отражена, как 800 руб. и - 800 руб. Наверное тогда не нужно выписывать накладную на возврат.

[BAS]

Дебет 10 Кредит 60
- отражена себестоимость приобретенной питьевой воды;
Дебет 19 Кредит 60
- учтен НДС, уплаченный поставщику;
Дебет 60 Кредит 51
- оплачена приобретенная вода;
Дебет 68 субсчет "Расчеты по НДС" Кредит 19
- принят к вычету НДС;
Дебет 76 Кредит 51
- перечислена поставщику залоговая стоимость бутылей;
Дебет 10 Кредит 76
- учтены бутыли по залоговой стоимости.
Дебет 001
- учтена стоимость арендованного основного средства.
Дебет 20(26,44) Кредит 10
- списана стоимость израсходованной питьевой воды.
Дебет 20(26,44) Кредит 60
- отражена сумма арендной платы за кулер;
Дебет 19 Кредит 60
- учтена сумма НДС.
Дебет 60 Кредит 51
- перечислена сумма арендной платы за май;
Дебет 68 субсчет "Расчеты по НДС" Кредит 19
- принят к вычету НДС по арендной плате;
Дебет 76 Кредит 10
- возвращены бутыли поставщику(на ту сумму которую вернули).

[ЛюбовьС]

Подскажите пожалуйста.
Обязательно ли нужна справка из СЭС , чтобы можно было списывать на затраты питьевую воду?
И если да, то каким образом эта справка добывается. Мы арендуем квартиру в крылатском и вода у нас етественно есть. Но пригодна ли она для употрбления из под крана этого я не знаю.
Подскажите.

[Инна_О]

Посмотрите здесь...

[karma]

http://www.berator.ru/na/article/1934 здесь тоже что-то есть о кулерах, почитайте.

[utec]

Прочитала внимательно темку и хочу свой вопрос вставить.
Мы приобрели кулер в аренду и 2 бутыли воды.
Поставщик выставил счет на:
400 - стоимость залоговых бутылей
3840 - стоимость аренды кулера на год (по 320 /месяц)
380 - стоимость 2 бутылей воды

я сделала 2 операции вручную - повесила на 002 (забалансовый) счет 400 (залоговые бутыли) и 10000 (стоимость кулера по акту)

все остальное вводила по документам и проводки сделала сама 1С

Проверьте, пожалуйста:

Д002 10000 кулер
Д002 400 бутыли
здесь все ясно

Д10 К60 323,03 учтена стоимость воды
Д19 К60 57,97 НДС
здесь тоже все ясно

Д91.2 К60 3254,24 учтена аренда кулера (оплата сразу за год)
Д19 К60 585,76 НДС
здесь есть вопрос - наверно, надо было указать 97 счет? тогда сразу встречный вопрос - тогда ежемесячную проводку Д44 К97 320 вручную делать? (я новичок в 1С, не сталкивалась еще)
или все-таки можно сразу в расходы?

Д10 К76.05 400 - учтена стоимость залоговых бутылей, без НДС

Д60 К51 4620 (400+3840+380) - оплата поставщику

и еще - в НУ я эти операции не включала, соответственно, весь НДС пойдет потом на 91 счет? это в конце месяца будет, когда я закрытие сделаю? просто сейчас этих проводок нет в журнале...


эх, как же страшно всё в первый раз делать

[utec]

и еще - у меня теперь 400 р. болтается по кредиту 76 счета
он будет висеть, пока мы не расторгнем договор и не отдадим обратно эти залоговые бутыли?

[Gerda08]

Дебет 20(26,44) Кредит 10
- списана стоимость израсходованной питьевой воды.
.

эта проводка, насколько я знаю, делается на основании требования-накладной, по мере установки бутылки на кулер. Вопрос-все так делают? просто если некому следить за израсходованием бутылок, нельзя ли сразу все списать (не одну бутылку, а несколько) ?

[utec]

эта проводка, насколько я знаю, делается на основании требования-накладной, по мере установки бутылки на кулер. Вопрос-все так делают? просто если некому следить за израсходованием бутылок, нельзя ли сразу все списать (не одну бутылку, а несколько) ?

вот-вот, этот вопрос меня тоже интересует

[Gerda08]

и еще - у меня теперь 400 р. болтается по кредиту 76 счета
он будет висеть, пока мы не расторгнем договор и не отдадим обратно эти залоговые бутыли?

ага

и жду ответа на свой вопрос....
Дебет 20(26,44) Кредит 10
- списана стоимость израсходованной питьевой воды.
.
эта проводка, насколько я знаю, делается на основании требования-накладной, по мере установки бутылки на кулер. Вопрос-все так делают? просто если некому следить за израсходованием бутылок, нельзя ли сразу все списать (не одну бутылку, а несколько) ?

[neli77]

На 10.4 отражается тара которая у нас на балансе, а бутыли для кулеров не наша тара забалансовая, может учет вести на 002?

[diademina]

если вода приобретена но ее решили списать в необлагаемое)) то тогда какие будут проводки?

[diademina]

Если мы решили списывать на затраты на общехозяйственные?
Дт Кт
60 51 оплачена вода
10 60 оприходованна
28 10 списана на общехозяйственные расходы Бутыли:
60 51 оплачены бутыли
91 60 погашены расходы поставщиков по доставке возвратной тары

Эти проводки будут правильными?

[ZloiBuhgalter]

Вот у меня вопрос, почему боитесь учесть воду в расходах?

[diademina]

Я не боюсь директору это не надо он не хочет за справкой в СЭС ездить так и сказал она стоит копейки поэтому учитывать ее в НОБ не стоит) Ну раз он не хочет то значит не будем)) тока вот тут с проводками про учитывание понятно когда расходы учитываются в НОБ . а вот когда не учитывается в НОБ тут нет такого ))))))))

[ZloiBuhgalter]

> поэтому учитывать ее в НОБ не стоит
Почему, даже если справки нет?

[diademina]

Не хочет директор и все тут ))))Хз почему)))
проводки то правильные или нет?

[ZloiBuhgalter]

Директору нравится платить налог на прибыль больше?

Правильные проводки.

[diademina]

Ему скорее всего не хочется заморачиватся с справкой из СЭС))))
времени ему жалко))

[ZloiBuhgalter]

> Ему скорее всего не хочется заморачиватся с справкой из СЭС)))

А зачем она?

[diademina]

а как то без справки можно обойтись чтоб расходы в НОБ входили?

[ZloiBuhgalter]

> чтоб расходы в НОБ входили?

Дык пусть входят.

[Инна_О]

28 10 списана на общехозяйственные расходы Бутыли:

а зачем воду на брак в производстве?