Книга покупок итоги по типам записей. 7.7 Коимплексная

[Wasya]

Работаем в 1С:Предприятие 7.7 Комплексная конфигурация.

Возникла такая ситуация (цифры условные, ситуция смоделирована в пустой базе).
18.03.10 авансом заплатили поставщику 500000руб
05.04.10 авансом еще заплатили поставщику 200000руб
22.04.10 оформили поступление ТМЦ от поставщика на сумму 600000 руб

вот как эти операции отразились в книге покупок и продаж за апрель.
Книга покупок:

Книга продаж


Бухгалтеру очень не нравится, что итог по книге покупок (продаж) не совпадает с итогами по типам записей.

Может кто что подскажет? Править типовую конфигурацию очень не хочется.

[lybsik]

Бухгалтеру очень не нравится, что итог по книге покупок (продаж) не совпадает с итогами по типам записей.

Не надо чтобы совпадало.
ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 2 декабря 2000 г. N 914

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ ЖУРНАЛОВ УЧЕТА ПОЛУЧЕННЫХ И ВЫСТАВЛЕННЫХ СЧЕТОВ-ФАКТУР, КНИГ ПОКУПОК И КНИГ ПРОДАЖ ПРИ РАСЧЕТАХПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

Состав показателей
книги продаж

в графе 4 - итоговая сумма продаж по счету-фактуре, включая налог на добавленную стоимость, а в случае получения суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав - сумма полученной оплаты, частичной оплаты по счету-фактуре, включая налог на добавленную стоимость;
в графе 5 - продажи, облагаемые налогом по ставке в размере 18 процентов;
в графе 5а - стоимость продаж без налога на добавленную стоимость; (продажи не частичная оплата)
в графе 5б - сумма налога на добавленную стоимость, исчисленная от стоимости продаж по ставке в размере 18 процентов, а в случае, если сумма налога определяется расчетным методом, в том числе с суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав - по соответствующей ставке, определяемой согласно пункту 4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации;

[Wasya]

Может я нечетко выразился. Поэтому еще раз повотрю.

В книге покупок за апрель.
В строке "Всего" графа "покупок включая НДС" стоит сумма 800000руб.

Далее идут итоги по типам записей.
"Зачет предоплаты" 100000
"Покупка" 600000
В сумме это дает 700000 рублей

Получется 700000 неравно 800000

Бухгалтер мотивирует свою позицию тем, что ей неудобно составлять и проверять декларацию по НДС.

[ZloiBuhgalter]

Жара... Вы перегрелись
Заплатили 800000, а отгрузили 600000.

Никакого совпадения.
Не надо смешивать АВАНСЫ и отгрузки. Это две независимые (почти) весчи.

[lybsik]

Работаем в 1С:Предприятие 7.7 Комплексная конфигурация.

Бухгалтеру очень не нравится, что итог по книге покупок (продаж) не совпадает с итогами по типам записей.

Может кто что подскажет? Править типовую конфигурацию очень не хочется.

Поэтому я Вам и написала про продаж. ОК. Про "Покупок":

ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 2 декабря 2000 г. N 914

ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ ЖУРНАЛОВ УЧЕТА ПОЛУЧЕННЫХ И ВЫСТАВЛЕННЫХ СЧЕТОВ-ФАКТУР, КНИГ ПОКУПОК И КНИГ ПРОДАЖ ПРИ РАСЧЕТАХ ПО НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

Состав показателей
книги покупок

в графе 7 - итоговая сумма покупок по счету-фактуре, включая налог на добавленную стоимость, а в случае перечисления суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав - перечисленная сумма оплаты, частичной оплаты по счету-фактуре, включая налог на добавленную стоимость;
в графе 8 - покупки, облагаемые налогом на добавленную стоимость по ставке в размере 18 процентов, а в случае, если сумма налога определяется расчетным методом, в том числе с суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, - по соответствующей ставке, определяемой согласно пункту 4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации;
в графе 8а - стоимость покупок без налога на добавленную стоимость; (не авансов выданных)
в графе 8б - сумма налога на добавленную стоимость, исчисленная от стоимости покупок по ставке в размере 18 процентов, а в случае, если сумма налога определяется расчетным методом, в том числе с суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, - по соответствующей ставке, определяемой согласно пункту 4 статьи 164 Налогового кодекса Российской Федерации;

Не надо "ломать" типовую конфигурацию, только потому что бухгалтеру неудобно считать. Придёт другой бухгалтер - скажет, что это не соответствует нормативным документам - что все настройки "сносить" будете?

[Wasya]

В вопросе речь идет о небольшой табличке в конце отчета книга покупок (продаж) называемой "Итоги по типам записей книги". Эта табличка никакими законами не регламентирована и выводится в отчет, только при установке соответствующей галочки.
Эта табличка, как я понимаю, добавлена разработчиками 1С, как раз для того чтобы бухгалтер мог проверить правильность заполнения декларации по НДС.

Еще раз уточню у бухгалтера, его методику сверки правильности заполнения декларации. Но по приведенному примеру видно точно, сколько было уплачено авансов поставщику за отчетный период сказать нельзя. Ни в книге покупок, ни в книге продаж нет в явном виде суммы 200000 руб. А именно столько было уплачено авансов в апреле.