овердрафт

[teleologiya]

Извините за не опытность
У меня вопрос по овердрафту, прочитала в статейках форума, не очень поняла...
вот мы с банком заключили овердрафт на 4 000 000, деньги же не поступили на счет значит не надо ставить проводку
Д51 К66,3 4 000 000 ?
а далльше я поняла, что банк в минусе не может быть... и мы должны каждый день писать выше сказанную проводку на сумму которая в минусе на день висит на конец дня... запутано... ужас... ну например у нас на конец дня выписка показывает -196 000, то мы должны поставить проводку Д51 к66,3 на сумму 196 000. чтобы получился ноль? Вроде каждый месяц мы должны возвращать данный кредит банку... тогда мне вообще не понятно становиться... Объясните кто-нибудь полную последовательность на примере с проводками этого овердрафта...
Банк у нас ВТБ 24, овердрафт взят на 4 000 000, проценты 17%, взят на год...

Надо ли мне писать какие-нить проводки на конец месяца... начислять %? отдавать частями овердрафт?

[Larky]

Овердрафт 4 млн. - это не кредит, а просто лимит, в пределах которого банк разрешает вам "залезть" в его карман... Кредитование начинается в тот момент, когда вы превысите расход по расчетному счету над его остатком, когда пойдет "краснота"... Поэтому

на конец дня выписка показывает -196 000, то мы должны поставить проводку Д51 к66,3 на сумму 196 000. чтобы получился ноль

Точно такое же сальдирование своего пассивного счета активным проделывает банк и выдает вам выписку по счету учета овердрафта... Вот с этого момента начинают капать проценты... При поступлении денег на расчетный счет, у вас гасится Кт66.3 до тех пор, пока поступления на расчетный счет не превысят сальдо на 66.3 и овердрафт не закроется... Но платежи с расчетного счета могут снова увеличить овердрафт и процесс будет повторяться... Таков в основе принцип овердрафта... Проценты за овердрафт банк вам предъявит сам, правильно их посчитать самим весьма проблематично, в банке это делает робот...

[teleologiya]

извините, а проводки можно? значит точно не надо делать проводку на момент соглашения с банком
дебет 51 кредит 61,3 на 4 млн. руб.?
а просто при минусовой выписки писать эту проводку на ту сумму с минусом... Ну пожалуйста, напишите пример...

[Larky]

Так Вы сами все написали:

на конец дня выписка показывает -196 000, то мы должны поставить проводку Д51 к66,3 на сумму 196 000. чтобы получился ноль

Обратную проводку сделать, думаю, тоже труда не составит...

[teleologiya]

спасибо

[МарияГБ]

Здравствуйте! прошу помочь с проводками. Подписали договор на овер = 100тр. Открыли под него спец счет(учет по 55.04)
схема: при нехватке денег на основном р/сч, автоматом выдается недостающий остаток со спец счета.
Не очень могу понять,что при этом у меня происходит с 66.01?...т.е. и сч.51 и сч.55.04 корреспондируют с 66.01.Там что?в течении всего срока договора по оверу будет в кредите висеть согласованный лимит с 100тр?а реальный остаток "не выбранного" овера нужно смотреть по 55.04?

[evgenii_radostin]

Думаю что проводки будут такими:
Получение средств по овердрафту Дт 55.04 Кт 66.01 на сумму фактически полученных денег
Перевод полученных денег на основной счёт Дт 51 Кт 55.04 на сумму фактически полученных денег
По счету 66.01 в 1С есть субконто "Договор". Для удобства общую сумму доступного овердрафта предлагаю написать прямо в названии договора, чтобы в ОСВ по 66 сразу видеть сколько доступно и сколько использовано средств.