белоруссия - что с ндс???

[Тоня]

Получается, пункт 5 протокола?

или 2) как работы с движимым имуществом. В любом случае место реализации РФ, 18%. ИНН и КПП у них нет, графа пустая.

[ЛенаВ]

или 2) как работы с движимым имуществом. В любом случае место реализации РФ, 18%. ИНН и КПП у них нет, графа пустая.

спасибо! И в декларации пойдет в 3 раздел, как обычная реализация, верно?

[Мила787]

Добрый день.
А у нас иная ситуация. Мы Российские экспедиторы собираемся заключить договор с Белорусскими перевозчиками. Перевозка предполагается из Италии в РФ (и обратно).
Читаю Приложение 18 к Договору о ЕАЭС... засомневалась в том, что в данной ситуации мне брать за основу? п.2 или п.5 ст.29? Главный вопрос - территорию какой страны считать местом реализации услуг - Белоруссию или РФ? Если руководствоваться п.5 – то Белоруссия, а если п.2 – то не очень понятно, ибо ТС не находятся по факту на территории Белоруссии. Или лучше этот момент прописать в договоре – о том, что местом реализации услуг признается территория РБ?

[Тоня]

Если руководствоваться п.5

Им и руководствоваться. п.2 говорит о "движимом имуществе", а по протоколу:
«движимое имущество» – вещи, не относящиеся к недвижимому имуществу, к транспортным средствам;

[Аноним]

ООО на УСН. Импорт из беларуссии. НДС заплатили в налоговую. Можем ли мы это НДС зачесть, если иногда мы проводим реализацию с НДС и отчитываемся по нему и платим??

[Тоня]

Нет.

[Мила787]

Им и руководствоваться. п.2 говорит о "движимом имуществе", а по протоколу:
«движимое имущество» – вещи, не относящиеся к недвижимому имуществу, к транспортным средствам;

хорошо.
смотрим п.2. "работы, услуги связаны непосредственно с движимым имуществом, транспортными средствами, находящимися на территории этого государства-члена".
Транспортные средства перевозчика (Белорусской компании) везут груз для нашего заказчика (Российские компании) по маршруту из Италии в РФ. Документы за оказанные услуги по перевозке нам выставляет Белорусская компания. Какая страна считается местом реализации услуг?
"Взимание косвенных налогов при оказании услуг осуществляется в государстве-члене, территория которого признается местом реализации услуг". Если Белорусская компания выставляет документы - то они выставляют нам документы в соответствии с налоговым законодательством своей страны - верно?
У нашей компании возникают какие-либо риски по НДС?

[Мила787]

Им и руководствоваться. п.2 говорит о "движимом имуществе", а по протоколу:
«движимое имущество» – вещи, не относящиеся к недвижимому имуществу, к транспортным средствам;

прошу прощения, я не сразу поняла Ваш ответ.
теперь разобралась. Мы руководствуемся п. 5.
соответственно место реализации услуг - Белоруссия, документы нам выставляет Белорусская компания по системе налогообложения своей страны, мы просто принимаем в расход их услуги, НДС не платим.
все верно поняла ?

[Мила787]

хотя в п.2 кроме движимого имущества также поименованы и транспортные средства....

[Тоня]

все верно поняла ?

Да.

также поименованы и транспортные средства.

Поименовано, но как исключение.

[Мила787]

Да.


Поименовано, но как исключение.

спасибо

[blondibuh]

Всем, здравствуйте! Перечитала всю ветку, ответа не нашла.
Такая ситуация:
НДС косв. заплатили 20/08 - 97940,80 (если пробить на кальк-ре)
НД по косв/НДС и Заявление сдали по ТКС 21/08 - 97941 ( т.к программа округляет ). Когда принесли бумаж/доки на след. раб/день 24/08 в ИФНС заметили разницу в суммах. В этот же день оплатили эти несчастные 0,20коп.
После камералки ИФНС выдала уведомление об отказе отметки на заявлении ( т.к сдали после 20-го, уплата в более поздний срок ).
Тут видимо - всё правомерно?
Поставка была первая. Сижу, за голову хватаюсь - а дальше что делать? Беларус/партнёрам отсылать получается - нечего. По условиям договора, если не предоставляем заявление с отметкой, должны заплатить им 20% от ст-ти отгр.т-ра. Если мы им эту сумму перечислим, а что с тем НДС, который мы уже у себя заплатили? Что вообще в таких ситуациях делается?

[Тоня]

(если пробить на кальк-ре)

Вы не знали, что налог уплачивается в полных рублях? И декларация подается до 20 числа? Несите заявление повторно.

[blondibuh]

Спасибо, Тоня, что откликнулись

Вы не знали,

не знали ((((

до 20 числа?

знали и сдали, но файл был не принят, поэтому сдавали повторно 21-го

Несите заявление повторно.

Правильно понимаю свои дальнейшие шаги:
1.Т.е весь пакет доков, как и в первый раз + п/п на 0,20коп? ( я так понимаю, что из-за этих коп. получился не полностью уплачен налог )
2.Заявление распечатать тожесамое, только на текущую дату ( 4экз )
3.А в эл/виде заявление и НД по косвенным НАДО ещё раз посылать?
Тоня, ответьте пж-ста сегодня, хочу завтра к ним поехать, а то беларус/партнёры звонят, волнуются.
Спасибо заранее за ответ )))

[Аноним]

Подскажите мне пожалуйста, никогда не сталкивалась с косвенным НДС, бух. ушел... Товар получили в декабре 2014г. сдали в январе декларацию по косвен. налогам, но не оплатили, заблокировали счет. Сейчас все оплатили, заяление о ввозе товара сдали. Теперь я могу в дек. за 3кв. поставить этот НДС к вычету? В книге покупок как отразить? Номер счет-фактуры какой ставить? Ведь у меня от поставщика сч/ф с 0 ставкой. Я так понимаю, что эту сумму мне теперь должен бюджет? Проверят на комералке весь НДС или только косвенный?? Спасибо большое заранее.

[Аноним]

Добрый день, можно ли при продаже товара в Белоруссию не подавать в налоговую документы на возврат НДС?

[Тоня]

Вас никто не заставляет возвращать НДС. Пакет документов мы подаем для подтверждения ставки 0. Вы именно о возврате или таки о подтверждении?

[Аноним]

Вас никто не заставляет возвращать НДС. Пакет документов мы подаем для подтверждения ставки 0. Вы именно о возврате или таки о подтверждении?

Спасибо за отклик! Ситуация следующая. Отгрузка планируется в Беларусь небольшая, руководство не хочет связываться с заморочками с НДС. Получается, что я должна выписать сч/ф со ставкой 0%, в книгу продаж она не попадет? (или попадет?), в декларации по НДС эта отгрузка отразится в определенном разделе. Документы мы для налоговой собирать не хотим. Как нам лучше поступить? это разовый случай у нас.

[Аноним]

А могу я начислить на эту отгрузку НДС? только вот как она будет в декларацию выгружаться с ИНН белорусского покупателя......

[Тоня]

А могу я начислить на эту отгрузку НДС?

За свой счет можете.

[Аноним]

За свой счет можете.

Т.е. я могу на эту отгрузку выписать сч/ф с НДС, налоговая меня не накажет? Но ведь своему покупателю я ОБЯЗАНА выписать сч/ф без НДС. При выгрузке декларации по НДС наверняка программа будет ругаться на белорусский ИНН, налоговая опять таки увидит, что я при отгрузке в Беларусь начислила НДС и наверняка возникнет вопрос - зачем?

[Тоня]

программа будет ругаться на белорусский ИНН,

Иностранные коды в книге покупок и декларации не указываются.

о ведь своему покупателю я ОБЯЗАНА выписать сч/ф без НДС.

С НДС по ставке 0%. Доначислить налог сверху и зарегить в книге продаж в графе 14 или 15. Вот только если есть относящийся к данной отгрузке входной НДС заявлять это вычет в текущем периоде стрёмно, при проверке налорги такие вычеты снимают до 181 дня. Самое безопасное посчитать на коленке и заплатить, а через 180 дней сдать уточненку с неподтвержденным экспортом вычетами.

[Аноним]

За свой счет можете.

Нашла следующую информацию. Поняла, что мы ОБЯЗАНЫ учитывать экспорт в Беларусь по ставке 0.

Цитата:

Компании, поставляющие товары в Республику Беларусь, не могут отказаться от нулевой ставки НДС, которая применяется на основании Соглашения о косвенных налогах между РФ и Республикой Беларусь от 15.09.04, и считать налог по ставке 10 или 18 процентов. Экспортеры также обязаны вести раздельный учет входного НДС. Такие разъяснения дал Минфин России в письме Минфина России от 09.11.06 № 03-04-08/229.

Свою позицию чиновники обосновывают тем, что компании не вправе по своему желанию менять установленную ставку налога. Аналогичного вывода в отношении нулевой ставки НДС в связи с экспортом товаров в другие страны придерживается и Президиум Высшего арбитражного суда (постановление от 20.06.06 № 14555/05). Таким образом, если следовать разъяснениям Минфина, экспортеры не смогу избежать хлопот с подтверждением нулевой ставки НДС.

[Тоня]

мы ОБЯЗАНЫ

Обязаны предъявить налог по ставке 0%, но никто вам не запрещает не собирать документы и заплатить 10/18% из своего кармана. Что и обсуждалось выше.

[не вспомню ник никак]

ООО на ОСН.
планируется разовый импорт товара из белорусии.
никогда раньше не связывался, как сейчас?
У нас же вроде тамож.союз?
Что мне нужно сделать при поставке товара?
Отгрузят энергией сказали.

Значит будет договор и счет на оплату. Оплачу спокойно?
Потом документы там дадут, товар. ГТД не надо.
И ндс там нет, как я понял.
Этот товар из белорусии мне оплачен с ндс. Так и выставляю продажу покупателю?

Что еще незнаю?

да и сорри, бухгалтера нет совсем.

[Тоня]

Так и выставляю продажу покупателю?

Если в РФ товар облагается НДС, то и предъявляете его покупателю. Вы ж как то счет выставили, если

мне оплачен с ндс

Отгрузят энергией

Требуется перевод

Оплачу спокойно?

Спокойно, если сумма поставки менее 50 тыс. долларов США.

бухгалтера нет совсем.

Значит самому придется составлять декларацию, заявление о ввозе, платить НДС и нести документы в налоговую.

[не вспомню ник никак]

Требуется перевод

отгрузят энергией, т.е. транспортной компанией ТК Энергия.
мне оплачен с ндс, т.е. мне товар оплатил покупатель из РФ с ндс.
А куплю я получается этот товар в белоруссии без ндс. И получиться ндсный разрыв и я не смогу уплаченый мною ндс с аванса от покупателя из рф уменьшить на входящий ндс от моей покупки товара. Так, или есть выход?

[Тоня]

Нет выхода, если вы не успеваете в периоде получения аванса ввезти товар и заплатить косвенный НДС.

[не вспомню ник никак]

К сожалению, аванс от покупателя я получил в начале декабря 2015г. Т.е. уменьшить уплаченный ндс с этого аванса, я потом ни как уже при импорте с Белоруссии, не смогу?

[Тоня]

Вы товар в РБ когда приобрели и ввезли?