ИП УСН-6. Строки 130, 140 декларации

[Mikhail_K]

Здравствуйте!

Я ИП, УСН-6%, без наёмников.

Прошу помочь с заполнением налоговой декларации. Интересуют строки 130, 140 (по столбцу №3). В пояснении к строке 130 сказано, что она рассчитывается следующим образом.

КС130 = КС080 – КС110 – КС120

(КС – код строки)

Однако, в пояснении к строке 110 сказано, что она уменьшает величину КС080, но не более, чем на 50%. В моём же случае КС110 превышает КС080. Вопрос №1: как тогда рассчитывать КС130:

так
КС130 = 0,5 * КС080 – КС120 (вариант 1)

или так
КС130 = 0,5 * (КС080 – КС120) (вариант 2)

?

Далее касательно КС140. Он называется «Сумма налога к уменьшению за налоговый (отчетный) период». Для его расчёта предложена формула

КС140 = КС120 – (КС080-КС110).

Целый месяц добросовестно пытался понять физический смысл этого, но так и не понял. У меня отрицательное число получается. Вопрос №2: пожалуйста объясните по-простому, что писать в строку 140!


Заранее спасибо!
Всем удачи!

[Марина-7]

Всем удачи!

упс... проверочка для клерков????

[Марина-7]

пожалуйста объясните по-простому, что писать в строку 140!

стр.140 - есть сумма полученная =
сумма налога исчисл. стр.080 - сумма уплач. страх.взносов (не более 50% от стр.080 ) - налог исч. за пред.период стр. 120.

Отрицательное число ну ни как не получится!!!!

[Mikhail_K]

Именно отрицательное. Не один раз пересчитывал. Так и не понял, какой физ. смысл в этой строке (140). Разъясните пожалуйста, а то снова что-нибудь напутаю, страна налогов недополучит. И насчёт 130 вопрос открыт.

[Марина-7]

Разъясните пожалуйста, а то снова что-нибудь напутаю, страна налогов недополучит. И насчёт 130 вопрос открыт.

Что зря переписку вести. Все цифры давайте.
Сумма доходоВвза год, начислено и упл. взносов ПФ , начислено налога за пред.9 месяцев.

[ЛО]

В моём же случае КС110 превышает КС080.

величина в стр.110 не более половины стр.80
далее:
либо стр.080-110-120 величина положительная, и у вас налог к долплате по стр. 130, либо отрицательная, тогда к уменьшению по стр. 140. Само число в строке без знака "-".

[Mikhail_K]

Там при расчёте этой шизни ещё скобки есть:
КС140 = КС120- (КС080-КС110)

[Mikhail_K]

Марина-7,
010: 36450
020: X
030: X
040: X
050: X
060: 36450
070: 6
080: 2187
090: X
100: X
110: 3864
120: 675
130: ??????????
140: ??????????
150: X

[Mikhail_K]

Марина-7,
и, если не затруднит, напишите пожалуйста объяснение, как они (130, 140) в моём случае рассчитываются. Катастрофически туплю!

[Аноним]

Марина-7,
и, если не затруднит, напишите пожалуйста объяснение, как они (130, 140) в моём случае рассчитываются. Катастрофически туплю!

В сторке 110 уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного налога по коду стр. 080. Т.е там максимум 2187 / 2 = 1094 может быть.
Тогда стр 130 =

[Аноним]

В сторке 110 уменьшающая (но не более чем на 50%) сумму исчисленного налога по коду стр. 080. Т.е там максимум 2187 / 2 = 1094 может быть.
Тогда стр 130 =

нажал случайно Enter


Тогда стр 130 = код стр. 080 - код стр. 110 - код стр. 120 = 2187 - 1094 - 675 = 418
А стр 140 = код стр. 120 - (код стр. 080 - код стр. 110) = 675 - (2187 - 1094) = -418
Но отрицательные значния в 130 и 140 не отражается. поэтому в 140 прочерк.

[Марина-7]

010: 36450
020: X
030: X
040: X
050: X
060: 36450
070: 6
080: 2187
090: X
100: X
110: 1094
120: 675
130: 419
140: ----
150: X

Вот - данные по декларации. К перечислению = 419 рб

[Над.К]

110: 1094

1093. 1094 - это уже больше, чем 50% от строки 080

[Марина-7]

010: 36450
020: X
030: X
040: X
050: X
060: 36450
070: 6
080: 2187
090: X
100: X
110: 1093
120: 675
130: 418
140: ----
150: X

Вот - данные по декларации. К перечислению = 418 рб

тогда так.

[Mikhail_K]

Большое спасибо!

Кажется, я всё понял! Последний вопрос: как оформляется КС140, то есть сумма налога к уменьшению, в случае, если она > 0? Как я уяснил из образцов заполнения, в этом случае подаётся две декларации - одна с прочерком в строке 140, но с заполненной 130, а другая - наоборот - с 140, но без 130. То же касательно граф 030 и 060 в Разделе 1. Я верно понял?

[Над.К]

Абсолютно не верно. Налог либо к доплате, либо к возмещению. Как он может быть одновременно и туда и туда? Только при УСН 15% это возможно, в случае если появляется минимальный налог. И то это в одной декларации пишется

[Mikhail_K]

Всё, полная ясность
Ещё раз большое спасибо всем за помощь!