Покупка валюты

[Jeйn]

Мы перечислили иностранному контрагенту займ на покупку оборудования (частично), с которым мы потом будем работать. Согласно договору это 10тыс.долл.
1. С нашего расчетного счета списали допустим 250 тыс. руб.
2. На валютный счет зачислили 10 тыс.долл.
3. На дату зачисления на валютный счет курс был другой и 10 тыс. долл. составило 245 тыс. руб. и на дату перечисления опять другой - 240 тыс. руб.

Я чего-то никак не въеду, у меня суммовые разницы будут? По проводкам не пойдет? Списали 250 зачислили 245, перечислили 240. К51Д52. Никак не соображу. Учет же в рублях.
И куда девать комиссии банка по этой операции? Расходы по займу -за свой счет? Или можно на 91? В договоре займа ничего не написано.

Очень прошу, подскажите пожалуйста, я новичок в валютных операциях.

Спасибо всем!

[Jeйn]

И у банка курс свой, тоже разница с моим учетом по курсу ЦБ.

[Jeйn]

Ребята помогите разобраться, плиз.
Проводки по рублевому счету формируются проводками по валютному куда деньги зачислены.е на рублевом остаток не идет, списано столько сколько зачислено на валютный по курсу банка.
Как мне счета "выровнять", разницу можно отнести на 91? Помогите с проводками, пожалуйста!
И какой счет корреспондирует с рублевым, когда рубли списывают на конвертацию?

Извините, но до меня не доходит.

[Лит07]

И какой счет корреспондирует с рублевым, когда рубли списывают на конвертацию?

Счета 57 или 76.

[Jeйn]

Все, поняла, наконец-то. Споткнулась на ровном месте.
Один вопрос только.
1. Можно-ли расходы по обеспечению этого займа отнести на 91 счет?
Доход буде в виде процента.
2. И если "наш процент не дотягивает" до ставки ЦБ, нужно ли доначислять?

[Лит07]

Согласно договору это 10тыс.долл.
1. С нашего расчетного счета списали допустим 250 тыс. руб.
2. На валютный счет зачислили 10 тыс.долл.
3. На дату зачисления на валютный счет курс был другой и 10 тыс. долл. составило 245 тыс. руб. и на дату перечисления опять другой - 240 тыс. руб.

Я чего-то никак не въеду, у меня суммовые разницы будут? По проводкам не пойдет? Списали 250 зачислили 245, перечислили 240. К51Д52. Никак не соображу. Учет же в рублях.И куда девать комиссии банка по этой операции?

Примерно так:
Дата, когда курс 25 Дт 57 Кт 51 250 000

.................. курс 24.5 Дт 52 Кт 57 245 000/10 000дол
Курс. разница списана Дт 91 Кр 57 5 000

................ курс 24 Дт 60 Кр 52 240 000/10 000дол
Курс. разница списана Дт 91 Кр 52 5 000
Комис.банка(руб/дол) Дт 91 Кр 51(52) ХХХ

[Jeйn]

Примерно так:
Дата, когда курс 25 Дт 57 Кт 51 250 000

.................. курс 24.5 Дт 52 Кт 57 245 000/10 000дол
Курс. разница списана Дт 91 Кр 57 5 000

................ курс 24 Дт 60 Кр 52 240 000/10 000дол
Курс. разница списана Дт 91 Кр 52 5 000
Комис.банка(руб/дол) Дт 91 Кр 51(52) ХХХ

Спасибо большое! Разобралась!

А не подскажете по вторым вопросам?

Все расходы в виде кусовых разниц, сборов и комиссий банка я могу списать на затраты? Процент по займу будет внереализационным доходом а расходы - внереализационными? Боюсь расходы будут больше. Процент символический поставили.
Нужно ли доначислять до ставки ЦБ? Вроде как упущенная выгода.