Металлолом. Есть бухи с опытом работы?

[ВаляЧел]

zhanna k, пока ничего не ясно.
Успокойтесь, вы - просто бухгалтер.

[ВаляЧел]

Мы теперь налоговые агенты по НДС, и вообще плательщики НДС с 01.01.2018.
1 При покупке у физических лиц нужно ли нам оплачивать НДС? Вроде же они не являются плательщиками, значит мы не можем быть агентами.
2. А если в цепочке несколько посредников? Все они будут выступать агентами? Цена металлолома тогда золотая будет.
Мысли вообще не систематизируются.

Ну, вот и мне прижало...
Может на УСН перейти, пока еще можно?...
У нас два основных варианта деятельнсти:
1. Закуп лома у физлиц и продажа его на металлургический комбинат;
2. Оптовая покупка у юрлиц и продажа тоже на металлургический комбинат.
Сейчас мы на ОСНО. Может, все-таки на УСН перейти?
Никакой ясности нет, вообще.
Даже наш меткомбинат не может нам ничего сказать.
Только запросил от нас информационное письмо - на какой мы системе налогообложения.
Мы-то будем, в итоге, НДС платить или это счастье только для нашего покупателя - металлургического комбината?

[Зета]

Может на УСН перейти,

не поможет
если агент по НДС, то все равно при уплате поставщику одновременно 18% в бюджет
если по аналогии агента по НДС при оплате иностранцам за услуги - даже если ты на УСН все равно платишь ведь

[ВаляЧел]

Зета, Да я понимаю, что не поможет. Ну это уже на всякий случай. Вдруг, пригодится...

[hasgda]

Обязательно ли нужно ИНН и есть ли какие нибудь штрафы? (второй год не заполняем ИНН)

Лучше ИНН все таки заполнять, или вам потом проблемы какие-то нужны?

[gradlen]

ФНС дополнила правила заполнения декларации по НДС за I квартал Письмо от 19.04.2018 № СД-4-3/7484

Декларацию по НДС за I квартал надо заполнить с учетом новых требований ФНС. Налоговая служба в последний момент разъяснила, как заполнить декларацию продавцам и покупателям металлолома. Для каждой категории плательщиков чиновники установили свои правила заполнения. Если вы уже отчитались по НДС, безопаснее сдать уточненку.

Продавцы – плательщики НДС. Они не определяют налоговую базу, поэтому в разделе 3 реализацию металлолома не показывают. В составе декларации они должны сдать титульный лист, раздел 1 и раздел 9.

Покупатели – налоговые агенты – плательщики НДС. Начисление налога и положенные им вычеты должны отражать в разделе 3. В составе декларации сдают титульный лист, разделы 1, 3, 8 и 9.

Покупатели – налоговые агенты – неплательщики НДС. Указывают сумму налога к уплате в бюджет по строке 060 раздела 2. Новый код операции по строке 070 раздела 2 – 1011715. В составе декларации сдают титульный лист, раздел 1 с прочерками, а также разделы 2 и 9. Счета-фактуры на аванс, НДС по которым покупатели принимают к вычету, в разделе 9 отражают с минусом.

Подскажите, правильно понимаю: если организация и продавец и покупатель, то в книге продаж будет запись и по покупке (с НДС, в гр.7 Покупатель будет указана Наша организация) и эта же запись будет в книге покупок, с НДС и наименованием Продавца?
+ В книге продаж должны быть записи о продажах без НДС.
Верно?

[gradlen]

И еще вопрос - как быть если продавец выдал сф на лом с 18% и собирается платить сам? Можно ли принять НДС к вычету и провести с кодом операции 01?