Добрый день.
Ситуация в следующем: в 2016 году в декларации по налогу на прибыль за 9 мес отражена сумма исчисленного налога 14 тыс. (авансовыми платежами все перечислено в бюджет.). Как я поняла, за 2016 год был убыток, бухгалтера, которые вели в те года, не захотели его показывать и сдали просто годовую декларацию, где доход=расход, налоговая база = 0, налог не исчислен. При этом они в этой декларации не отразили авансовые платежи. Не знаю,правильно ли это..
Но вопрос в другом: у меня теперь в программе эта сумма (14 тыс) весит по Дт 68.4 на начало 2017 года.. Не понимаю, почему они ее не использовали в счет следующих платежей.. И, кстати, по акту сверки с налоговой этих денег вообще нет. Как будто организация и не платила..
Выяснять с налоговой, где наши деньги мы не будем, чтоб и внимание не привлекать, да и налоговая поменялась, сейчас уже концов не найти.... Мне просто надо это сумму убрать, чтоб привести в порядок оборотку.
Могу ли я эту сумму 1 янв 2018 списать проводкой: Дт 91.2 (не принимаемые к НУ) Кт 68.4
Подскажите, пожалуйста