Как сдать баланс усн?????

[Аноним]

Добрый день! У меня вопрос.. Организация на усн 6_%. Учет в 1 с толком не велся несколько лет. Могу восстановить только за 2013 год. Подскажите-как теперь сдать баланс за 2013 год??? Очень нужна помощь!!

[mvf]

Так если восстановите - в чем проблема-то?

[Аноним]

Так если восстановите - в чем проблема-то?

А как же начальное сальдо??? С чего начать? И в балансе пишется за два пред идущих года?

[mvf]

За один. Обязанности вести БУ в 2012 не было.

[Аноним]

А как же начальное сальдо??? С чего начать? И в балансе пишется за два пред идущих года?

Инвентаризацию сделайте

[Аноним]

Инвентаризацию сделайте

А это как?

[Зета]

Надо было делать инвентаризацию имущества и обязательств на 01.01.2013 и вести бухучет в течение 2013 года.

[Пусечка]

Т.е за 11 и 12 год можно поставить прочерки?

[mvf]

Да.

[Пусечка]

Да.

спасибо

[ViviaMa]

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, ИП УСН доходы 6%+патент. За 2013 год нет документов, подтверждающих расходы.
1. Можно в балансе написать примерную сумму расходов, поскольку отсутствуют документы.
2. Налоговая на основе баланса, может затребовать подтверждающие расходы документы (ведь на системе н/о усн6% и патент ип не обязан вести расходы)

[Над.К]

ViviaMa, нет у ИП бухучета и нет баланса.

[ViviaMa]

получается ИП УСН (патент, 6%, 15%) не нужно сдавать бух.баланс упрощенный и отчет о прибылях и убытках за 2013год?

а как тогда относиться к приказу от 17 августа 2012 г. № 113н, установившему формы отчетности для субъектов малого предпринимательства

[Зета]

ViviaMa, см. #12

[Над.К]

ViviaMa, субъекты малого предпринимательства не только ИП. Но и организации

[ViviaMa]

спасибо!

[alael]

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, по балансу.

у фирмы ООО УСН 15%
были расходы:

расчеты по налогам и сборам = 41 349,64
расчеты с работниками = 105 026,40
расчеты за комплектующие, курьерские услуги и аренду прибора = 797 671,45 счета-фактуры совпадают по дате с оплатой.
комиссия банка = 2 872,22

приходы:
займ краткосрочный 500 000
оплата за прибор = 63 240,00 счет-фактура совпадает по дате с оплатой.

УК оплаченный 10 000
остаток на р/с 616 320,21

как будет выглядеть баланс?

актив:_____________________________пассив:
р/с= 616___________________________УК = 10
прочие оборотные активы= 3_________Займ = 500
__________________________________расчеты по налогам и сборам = 41
__________________________________расчеты с работниками = 105

а куда распихать остальное?

[alael]

и еще непонятно, какими строками в пассиве отразятся расчеты по налогам и сборам, а так же расчеты с работниками..

[ZZZhanna]

Для начала нужно разнести все эти суммы по счетам бух. учета, начислить зарплату и налоги, закрыть период. Тогда многое станет понятно само собой.

[alael]

Для начала нужно разнести все эти суммы по счетам бух. учета, начислить зарплату и налоги, закрыть период. Тогда многое станет понятно само собой.

ну, если я правильно понимаю, то:
Д 44 К 70 начислена зп= 105 026,40
Д 70 К 51 выплата зп = 105 026,40

Д 70 К 68 Начислен НДФЛ = 13653
Д 68 К 51 уплата НДФЛ = 13653

Д 44 К 69 Начислены взносы в фонды =24 395,44
Д 69 К 51 уплата взносов = 24395,44

Д 99 К 68 Начислен единый налог за 12й год= 3 301
Д 68 К 51 уплата единого налога за 12й год= 3 301


Д 91.2 К 51-комиссия банка = 2 872,22

Д 51 К 66 получен займ от физ лица = 500 000

Д62,2 К51 аванс за прибор 63 240
Д90.2 К41 отгрузили прибор 63 240
Д62.02 К62.01 Зачли аванс в счет оплаты за прибор 63 240

Д60,02 К51 предоплата за услуги и покупку комплектующих = 797 671,45
Д10 К60.01 поступление на склад 797 671.45
Д 60.01 К 60,02 - зачет аванса в счет оплаты= 797 671,45


Д75 К80 Формирование УК =10 000,00
Д51 К75 Оплата УК =10 000,00



правильно? или я наврала?

[Над.К]

Комплектующие куда у Вас в балансе делись?
На конец периода делается закрытие месяца, т.е. закрываются затратные счета (20,26,44) на 90. В конце года реформация баланса и закрытие 90 и 91 счета на 99, а 99 на 84.
Вы ничего этого не сделали. Пока не сделаете, баланса не будет

[alael]

как закрыть счета?
и как понять вопрос, куда делись комплектующие?

[ZZZhanna]

Д 44 К 70 начислена зп= 105 026,40
Д 70 К 51 выплата зп = 105 026,40

зарплата должны выплачиваться за минусом удержанного НДФЛ.
На какую дату составляете баланс?
Вы действительно все, что начислено, выплатили, в том числе за декабрь в декабре?
и налоги/взносы тоже начислили и выплатили до окончания отчетной даты?

Д62,2 К51 аванс за прибор 63 240

это у вас аванс от покупателя? Поступление денег на расч. счет проходит по дебету сч.51

Д90.2 К41 отгрузили прибор 63 240
Д62.02 К62.01 Зачли аванс в счет оплаты за прибор 63 240

а проводки по реализации где?

[alael]

зарплата должны выплачиваться за минусом удержанного НДФЛ.
На какую дату составляете баланс?

Ой! тогда так:

Д44 К70 начислена зп 118679,40
Д70 К 51 выплата зп 105 026,40

баланс делаю на дату окончания 1го квартала 13г. Мне бы понять как это сделать, дальше однотипные операции.

Вы действительно все, что начислено, выплатили, в том числе за декабрь в декабре?
и налоги/взносы тоже начислили и выплатили до окончания отчетной даты?

нет. до декабря еще не добралась. но планируется начисление и выплата в декабре. в том числе и уплата всех налогов с ФОТ тоже будет в декабре.

это у вас аванс от покупателя? Поступление денег на расч. счет проходит по дебету сч.51

да. это аванс от покупателя.

т.е. должно быть:
Д51 К 62,2 аванс за прибор 63240
Д 90.2 К 41 отгрузили прибор 63240
Д62.02 К 62,01 зачли аванс в счет оплаты (или наоборот? Д62.01 К 62.02?) 63240

а проводки по реализации где?

а реализация и отгрузка не одно и то же?

[Над.К]

и как понять вопрос, куда делись комплектующие?

Ну так и понять. Вы их купили и приняли на учет на 10 счет. Почему Вы в балансе их не отражаете?
Вы бы купили самоучитель что ли какой. Объяснять азы по бухучету в форуме несколько странно. Да и не форумный это формат.

[ZZZhanna]

баланс делаю на дату окончания 1го квартала 13г.

зарплата за март когда выплачена?

а реализация и отгрузка не одно и то же?

могут быть различия, но вопрос не в этом.

Д 90.2 К 41 отгрузили прибор 63240

Это Вы списали себестоимость отгруженного прибора. А где проводка по отражению реализации? Что у Вас попадает в налогооблагаемую базу и в Отчет о прибылях и убытках?

в том числе и уплата всех налогов с ФОТ тоже будет в декабре.

и за 1 квартал 2013 года тоже???

Ой! тогда так:

Д44 К70 начислена зп 118679,40
Д70 К 51 выплата зп 105 026,40

это неизвестно. Какая точно сумма выплачена на руки?

[ТаВла]

ViviaMa, субъекты малого предпринимательства не только ИП. Но и организации

В налоговой дали информационное письмо при открытии ИП, где написано, какую отченость нужно сдать, так вот там написано бухгалтерская отчетность раз в год

[Над.К]

ТаВла, глупость там написана. Либо не ту бумажку дали. Там прям так и написано, что бумажка для ИП?

[ТаВла]

ТаВла, глупость там написана. Либо не ту бумажку дали. Там прям так и написано, что бумажка для ИП?

информационное письмо налоплательщику ип фио мои

[Над.К]

Ну так они просто взяли письмо для организаций и вписали туда ФИО ИП. Вот и все.