6-НДФЛ

[Oksana_Sutormina]

в 6-НДФЛ за 2021 г. как отражались выплаты долгов по з/пл за 2020 г.

Если правильно помню в 1 разделе и стр. 160 2 раздела.

[Marina Kiryakina]

Почему к возмещению? Вы больше удержали и перечисли НДФЛ? Нет.
Вам надо подать корректировку за 3 кв. надо. Но в строках 021-023 указать правильные цифры.

Спасибо!

[kuznechov119m]

Вопрос по году 2023 , с 1 января 2023 г. в 6 НДФЛ по уведомлению подоходный только с аванса указан , с остатка зарплаты декабря 2022 (выплаченной в начале января 2023) не включил сумму удержания (первоначально в уведомлении отразил и 2022 , но затем корректировку уведомления отправил так как убедительно сказали что не нужно его отражать ). Сейчас в годовом за декабрь 2023 только аванс попадает , а остаток будет уже в январе 2024 года выплачен . В 6 НДФЛ указывать именно этот остаток дохода и налог с которого он не уплачен (скрин ниже где заполнять) ? И также по уведомлениям с 2024 года , получается нужно будет в январское включить этот остаток декабря 2023 ?
В СБИС при заполнении справки годовой по зарплате вот эти строки нужно заполнить с остатком декабрьской зп -

[Oksana_Sutormina]

а остаток будет уже в январе 2024 года выплачен . В 6 НДФЛ указывать именно этот остаток дохода и налог с которого он не уплачен (скрин ниже где заполнять) ? И также по уведомлениям с 2024 года , получается нужно будет в январское включить этот остаток декабря 2023 ?

То, что выплачено в январе в разрезе НДФЛ это доход января и попадет в 6-НДФЛ за 1 кв. 24. В декларации за 2023 не отражать совсем (ни доход, ни НДФЛ).

[kuznechov119m]

В декларации за 2023 не отражать совсем (ни доход, ни НДФЛ).

Т.е. не указывать за декабрь в начислено полный оклад , а только аванс ? А как же тогда справка 2 НДФЛ , тоже только 11 месяцев полный оклад заполнять .
РСВ за год я уже сдал там декабрь естественно полный оклад .

[Oksana_Sutormina]

не указывать за декабрь в начислено полный оклад , а только аванс ?

Да.

РСВ за год я уже сдал там декабрь естественно полный оклад .

По взносам и НДФЛ разные, отличные от друг друга, базы по доходам.

[kuznechov119m]

По взносам и НДФЛ разные, отличные от друг друга, базы по доходам.

А разве в 2 НДФЛ не ставим с января по декабрь именно оклад полный ? Тогда получается если в декабре 2023 года только аванс , то и в январе 2023 года выплату декабря 2022 вторую плюс аванс января 2023 года . Раньше сколько помню в 2 НДФЛ заполнял именно оклад не ориентировался на то когда он
перечислен .

[Oksana_Sutormina]

Раньше сколько помню в 2 НДФЛ заполнял именно оклад не ориентировался на то когда он

Это было до 2023 года.
Изменился принцип учета по НДФЛ. С 2023 г. доход по НДФЛ, а так же налог исчисленный и удержанный появляются в момент выплаты дохода. Т.е. ЗП за декабрь, выплаченная в январе это доход января. И так далее.
В общем итоге при выплате ЗП за вторую половину месяца в следующем месяце доходом в рамках НДФЛ ежемесячно будет: ЗП за вторую половину предыдущего месяца + ЗП за первую половину текущего месяца + выплаты в межрасчетный период текущего месяца (отпуска, больничные, командировочные, премии и др.).

Тогда получается если в декабре 2023 года только аванс , то и в январе 2023 года выплату декабря 2022 вторую плюс аванс января 2023 года .

Да.

[kuznechov119m]

Да.

Это точно ? Я за 1 квартал в 6НДФЛ подоходный декабря 2022 года не включал , а уведомление январское первоначально отправил получается правильно включив и НДФЛ декабря 2022 года . Теперь с 1 квартала 2023 на 6 НДФЛ корректировку делать ? и уведомление за январь 2023 тоже переделывать ?

[kuznechov119m]

По крайней мере когда заполнена 2 НДФЛ все месяцы с полным окладом и указана последняя часть ЗП 12000 как доход с которого не удержан налог СБИС ошибок не находит .

[Oksana_Sutormina]

СБИС ошибок не находит .

Не находит, т.к. вы заполняли так 6-НДФЛ целый год.

Теперь с 1 квартала 2023 на 6 НДФЛ корректировку делать ?

С 4 кв. 2022, если ЗП за декабрь выплачена в январе.

уведомление за январь 2023 тоже переделывать ?

Нет. Оно перекрылось декларацией.

[kuznechov119m]

Не находит, т.к. вы заполняли так 6-НДФЛ целый год.

Так я указал что 12000 не должно входить в оклад декабря , почему тогда СБИС это пропустило . Тогда без ошибок СБИС должен требовать чтобы 8000 вместо 20000 в декабре было поставлено . Почему тогда не корректно программа проверяет , первые три квартала понятно что она к полному окладу привязана , но именно в четвёртом изменение произошло .

[kuznechov119m]

И главное как тогда отражать в уведомлении января 2024 года декабрьский НДФЛ , опять общей суммой с авансом января и налоговый период 1 -ым кварталом 2024 года . В 2023 году мне написали исправить удалив декабрь 2022 , опять эта путаница будет .

[Oksana_Sutormina]

Тогда без ошибок СБИС должен требовать чтобы 8000 вместо 20000 в декабре было поставлено .

Почему СБИС должен требовать? Вы работаете в СБИС-бухгалтерия? Если нет, то откуда программа должна знать сколько вы выплатили в декабре?

[Oksana_Sutormina]

И главное как тогда отражать в уведомлении января 2024 года декабрьский НДФЛ , опять общей суммой с авансом января и налоговый период 1 -ым кварталом 2024 года . В 2023 году мне написали исправить удалив декабрь 2022 , опять эта путаница

Знаете, уже год так работаем, а для вас это новость. Посмотрите ветки начала 2023 года. Очень много обсуждений заполнения 6-ндфл за 2022 г. и 1кв 2023 г. по декабрьской зарплате.

[Аноним]

Это точно ? Я за 1 квартал в 6НДФЛ подоходный декабря 2022 года не включал , . Теперь с 1 квартала 2023 на 6 НДФЛ корректировку делать ?

А надо? У вас что-то не сходится с ФНС?

[kuznechov119m]

А надо? У вас что-то не сходится с ФНС?

Снимают с ЕНС по уведомлениям , но годовая 6НДФЛ со справкой идёт . Возможно они её за 2023 год и смотреть не будут , хотя чтобы соответствовало уведомлениям можно за январь 2023 поставить доход не 20000 а только аванс 8000 , А с 2024 года уже с декабрём 2023 по 1 кварталу отчёт сдать . Всё равно у них данные по начислениям в РСВ есть .

[kuznechov119m]

Очень много обсуждений заполнения 6-ндфл за 2022 г. и 1кв 2023 г. по декабрьской зарплате.

Тогда после этих обсуждений с первого январского уведомления отправленного в НИ декабрьский НДФЛ 2022 и убрал .

[Arhimed0]

Всё равно у них данные по начислениям в РСВ есть .

РСВ-то тут при чём?? это вообще отчёт совершенно о другом!

[kuznechov119m]

Заполнил по уведомлениям , с РСВ общая сумма на 12000 (выплата в январе 2024 ) рублей отличие . Но вопрос остался 1 квартал в 6НДФЛ за январь вместо 8000 рублей 20000 остаётся . Сейчас есть возможность корректировки или уже не могу это сделать ?

[kuznechov119m]

РСВ-то тут при чём?? это вообще отчёт совершенно о другом!

Я не знаю есть ли у них какая привязка по ЗП , просто считал что в 2 НДФЛ справке нужно ставить оклад полностью не зависимо от январского остатка .

[Anton P.]

Я не знаю есть ли у них какая привязка по ЗП , просто считал что в 2 НДФЛ справке нужно ставить оклад полностью не зависимо от январского остатка .

Выплачивайте аванс 15-го, а зпл - 31. Тогда у Вас будут биться базы РСВ и 6-НДФЛ

[ZZZhanna]

а зпл - 31

это невыполнимое условие, т.к. не в каждом месяце есть 31 число.

[Olga___]

В приложении №1 справка о доходах и суммах налогах физ.лица в разделе 2: строка сумма налога перечисленная заполняется или нет?

У меня 1С оставил строку пустую.

[kuznechov119m]

Вот такое нашёл , декабрьскую 2022 с выплатой январской в раздел 1 не включаем , а в раздел 2 включаем . Ну а декабрьскую 2023 года выплаченную в январе нигде не включаем . Короче запутали всё нормальное как было по НДФЛ до 2022 года окончательно .

Ну по 1 кварталу 6 НДФЛ именно так у меня и заполнено . Декабрьский остаток 2022 только во втором разделе , а вот нормального объяснения как 2 НДФЛ правильно заполнить так и не нашёл .

[kuznechov119m]

Удалил

[Anton P.]

это невыполнимое условие, т.к. не в каждом месяце есть 31 число.

Хорошо. Последнее "рабочее" число месяца.

[ZZZhanna]

Последнее "рабочее" число месяца

а так нельзя по ТК. Должна быть установлена конкретная дата.

[Arhimed0]

а так нельзя по ТК. Должна быть установлена конкретная дата.

что же тогда никак нельзя установить самые предельные даты для выплаты.

Вот мы хотим установить для окончательной выплаты 15-е число. Нормально. Справедливо. Укладывается в рамки труддового права.
какую дату тогда установить и как это прописать в своём положении для выплаты за первую половину??
По идее это должно быть как последний календарный день (при совпадении с выходными он автоматом перенесётся чуть ранее) я бы так и прописал, можно в скобочках добавить 30(31) число
Но ведь могут быть и 28-е и 29-е.....

А как же тогда быть ? Устанавилвать жёстко 28-е? Тоже не справедливо - особенно для месяца в котором через 31 день переход будет....

тогда какая-то странная логика получается
Если нельзя назначить в конце месяца конкретную дату, что бы даты с такими цифрами были в каждом месяце, больше 28-го, тогда и 15-е для второй выплаты вроде как... ну не то что под запретом, а вообще-то не желательно! Хоть и нет оговоренного "зазора" между каждой выплатой в 15 дней, но всё же надо бы её придерживаться

[Аноним]

а так нельзя по ТК. Должна быть установлена конкретная дата.

а что толку от даты, если за декабрь всё равно рано выплачивают (бюджетники)?