Налоговая инспекция о бухгалтерах: "И всё-таки они вертятся!"
Добрый день! Подскажите пжста, голова кругом... сижу не перв. день уже - вдоль и поперек ищу 1,00 руб( не сходится, с начисленной и выданной.
ФОТ начислено 96209,56-(вычет на детей)- 7000,00=11597 НДФЛ . По платежн. ведомостям выдано 84611,56 . Если к этой сумме для сверки прибавляю НДФЛ 11597= 96208,56 получается на 1 руб. меньше выдано... Но налог НДФЛ та же сумма 96208,56-700*13%=11597,00 Или все нормально, оставить как есть? Заранее спасибо.
Аноним, НДФЛ считается по каждому сотруднику, причём нарастающим итогом с начала года; проверять, подсчитывая НДФЛ с общей суммы зарплаты за месяц, бесполезно. Смотрите суммы к выдаче по расчетным ведомостям.
Последний раз редактировалось Kalita; 19.12.2017 в 02:53.
Если уплачено раньше даты в строке 100, то это деньги организации, но не удержание НДФЛ исчисленного. Отстоять можно будет только в суде с хорошим адвокатом, т.к. формально уплата ранее срока исчисления НДФЛ не будет уплатой именно налога. Но если уплачено раньше даты в строке 110, но не ранее даты в строке 100, то это уже уплата исчисленного НДФЛ и налоговая здесь будет не права, есть решения ВС РФ по этому вопросу.
Речь совсем не об этом шла.Давно уже всем известный и бесспорный факт(адвокатов нечего кормить), что мы с Вами никаким образом не можем перечислить НДФЛ раньше чем даты ,указанные в строке 100. Редко но бывает когда клиенты перечисляют раньше на один день чем дата указанная в строке 120. Здесь кто-то писал, что налоговики пропускают это несоответствие и вроде как правят сами. Не правят они сами ничего и сальдо не переходит. Просто сдаем в таком случае уточненки, чтобы деньги зачли.Вопрос закрыт.Всем, всем, всем огромное спасибо за диалог.
Это Вам, может быть, стало известно, мне достоверно известно, а вот многом и неизвестно. Иначе не перечисляли бы якобы НДФЛ до конца месяца (ведь дата фактического получения дохода по зарплате, показываемая в строке 100, есть последний день месяца), чему блестящее подтверждение сама эта тема. Посмотрите кто что здесь советует и чем обосновывает. Да и сами Вы собирались (или и собираетесь?) уплатить НДФЛ 29.12 207, чтобы
Получается, если я выплачу зарплату за декабрь 25.12.17 налог все равно платить 09.01.18 или все таки 26.12.17
Я вот думаю-а может зарплату выдавать 10 начиная уже с декабря? Вообще, сроки выдачи з/п можно посередине года менять? Особенно если принять во внимание, что речь идет не о ЮЛ?
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
У меня очень интересный случай. Почитала ветку и уже волосы зашевелились.
У нас установлен срок выплаты аванса 15 го числа ВНИМАНИЕ отработанного месяца и зп - 30 число....т.е. например аванс за декабрь-срок 15 декабря, зп за декабрь срок 30 декабря....Когда устанавливали (с октября 2016) такие сроки всякие лекторы в консультанте говорили воообщем что не запрещено то разрешено.И статью читали 226, что НДФЛ платится не позднее дня следующего за выплатой зп. и казалось все по закону.
В 6-ндфл ставила условно на примере декабря:
-дата получения дохода 31.12.17,
-дата удержания 29.12.2017(день выплаты зп сотрудникам)
-дата перечисления ндфл 09.01.2017
при этом платили ндфл всегда в день выплаты зп -в данном примере 29.12.17
Так мы делаем с октября 2016. Отчеты по 6 НДФЛ принимают, запросов нет....
Но почитав ветку пришла в ужас.. от нашей страны конечно ...
вопрос что нам грозит))) и как теперь поменять сроки за например на 10 и 25??. Сейчас я все выплачу 30-го и по ТК следующий срок 15 -е.А если делать приказ на новые сроки то 10-го февраля я должна только аванс за январь выплатить, а 25 фераля зп за январь.Я ж тогда нарущу тк. Как быть в переходный период???
Последний раз редактировалось sv777; 19.12.2017 в 23:58.
Если по максимуму, то при выездной штраф 20% от суммы налога, если не уплатите этот же налог ещё раз при выплате зарплаты (любого дохода) за следующий месяц, хотя, ФНС клянётся и божится, что штрафы налагать за это не будет. По среднему - пени за просрочку повторной (законной) уплаты НДФЛ (если её не будет) как положено после последнего дня месяца начисления налога. По минимуму может ничего не быть, налог-то на конец налогового периода весь уплачен. Это как инспектор при выездной проверке посмотрит, какой ему план спустят сверху.
Издайте приказ о переходе на новые сроки выплаты с указанием в нескольких месяцах конкретных переходных дат выплаты, сдвинутых на 2-3 дня вперёд.
удерживали и ПЕРЕЧИСЛЯЛИ НДФЛ с неначисленной (в тех месяцах, где 31 день) зарплаты.
Вообще, странное решение выплачивать именно 30!!! принятое в октябре 2016!!! когда уже 6-НДФЛ, так сказать, прочно вошел в нашу жизнь.
В 2016 по бумагам я выдавала з/п 15 и 1, с 2017 поняла, что такая ерунда не удобна и перешла на 20 и 5, а теперь вижу, что и так тоже не айс Но вот переходить на 25 и 10-теперь и не знаю надо ли, т.к. вчера печатала Т-13 за 2015 год и там на работу выходили 12!!! января. Так что не факт, что и 10 может спасти.
Я верю в честность президента,
И в неподкупность постовых,в заботу банка о клиентах,
В кикимор верю, в домовых...
[QUOTE=GSokolov;54916375]Если по максимуму, то при выездной штраф 20% от суммы налога, если не уплатите этот же налог ещё раз при выплате зарплаты (любого дохода) за следующий месяц, хотя, ФНС клянётся и божится, что штрафы налагать за это не будет. По среднему - пени за просрочку повторной (законной) уплаты НДФЛ (если её не будет) как положено после последнего дня месяца начисления налога. По минимуму может ничего не быть, налог-то на конец налогового периода весь уплачен. Это как инспектор при выездной проверке посмотрит, какой ему план спустят сверху.
Правильно понимаю что в моем неудачном случае зп за декабрь платим 30, а ндфл лучше уплатить 9 января???
А в январе новые сроки -25го аванс и 10 зп, но чтоб не нарушить ТК 14го января переведу часть аванса за январь, а оставшуюся часть соответственно 25-го января. ???
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)