Ежемесячные авансовые платежи налога на прибыль

[Fatu505]

естественно столько, но это так много, руководству же не объяснить(((

[Январь]

Fatu505, ну так 158420 из этой суммы у вас уже заплачено раньше должно было быть.
А сейчас по сроку 28.10 к доплате 37562 и октябрьский авансовый платеж 31854

[Fatu505]

в том то и дело, что нам налоговая только в третьем квартале сообщили об авансовых платежах (я не знала, к моему стыду, никогда не сталкивалась) вот и падала с первого квартала уточненки. Вот сумма и выскочила. В банк направили решение о приостановление сумм. Спасибо за помощь

[Татианна]

День добрый! Чтобы не плодить темы задам вопрос здесь.
Что ставить в строке 320 за 9 мес, если в строке 290 ((строка 180 декларации за 9 месяцев 2013 г.) – (строка 180 декларации за 6 месяцев 2013 г.)) отрицательное значение?

[Алка]

как заполнить приб.doc

Я у себя храню вот такую памятку. почитайте - может пригодится кому

[Зета]

Татианна, ни в стр290, ни в стр320 отрицательных значений быть не может. Это означает, что у вас убыток за 3кв, и авансовые платежи вам начислять не нужно

[Fatu505]

Подскажите пожалуйста в декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев что ставить в графах 120, 130, 140 если в графе 300 стоит - 9556, и что ставить в графах 220, 230, 240 если в графе 310 - 86006 ???

[Январь]

что ставить в графах 120, 130, 140 если в графе 300 стоит - 9556

В каждую строку по 1/3

[Nava]

Уважаемые бухгалтера, подскажите пожалуйста, совсем я запуталась в этих авансовых платежах:
У нас в прошлом году начислялись только ежеквартальные платежи, с первого квартала этого года,мы должны были начислять и платить авансовые платежи по месячно, сейчас сказали сделать корректировки за эти периоды, т.к. я и продолжала начислять и платить ежеквартально,
так вот у меня вопрос: в первом квартале как правильно начислять авансы? у меня сумма исчисленного налога за первый квартал составила 49851, а за год прошлого года 1 592 721?

[Январь]

в первом квартале как правильно начислять авансы?

Равны налогу на прибыль за 1 квартал. Вы ведь о платежах, которые в апреле-июне надо платить?

[Nava]

мне нужно сдать уточненки по всему этому году.
В первом квартале декларации мы что ставим? если у меня в прошлом году исчислялась прибыль ежеквартально? сумма исчисленного налога за первый квартал составила 49851, а за год прошлого года 1 592 721?

[Январь]

В первом квартале декларации мы что ставим?

Лист 02, строка 180 - 49851, строка 210 = 0, строка 290 = 49851. Или вы о чем? Прошлый год вам зачем, если из ваших слов превышение лимита случилось в 1 квартале этого?

[Антонинка]

Уважаемые Клерки подскажите, пожалуйста!
Исчисляю и уплачиваю ежемесячные авансовые платежи, с октября 2013г начальство решило деятельности не вести и в ближайшие кварталы ее не будет, в декларации 9 месяцев ежемесячные платежи за окт+нояб+дек указаны, нигде не могу найти, что теперь делать... а с учетом 1 кв ав. платежи = 4 кв ав. платежам ... совсем не по себе становится, начальники сказали, что рассчитать сумму под налоги надо сейчас, т.к. потом денег на организации не будет...

[Январь]

в декларации 9 месяцев ежемесячные платежи за окт+нояб+дек указаны, нигде не могу найти, что теперь делать...

К сожалению, по закону есть только один вариант - платить.
Можете не оплачивать, пени будут капать, могут инкассо снять, если будет что.
Что лишнее будет заплачено, потом как переплату можете вернуть

[Tetanium]

Не могу разобраться со своей новой фирмой и необходимостью уплачивать ежемесячные платежи. Фирма создана в феврале 2013г. 1-2кв деятельности не было, нулевки сдавали. 3кв-выручка 100тыс, прибыль 50 рублей заплатили 10 рублей налогов. И вот октябрь, выручка 3 млн и в декабре еще будет 9млн. В октябре получается превышение-свыше 1млн, и по итогам квартала однозначно будет больше 3. 40 раз прочитала этот пункт про вновь созданные организации, так и не поняла- когда нам начинать платить авансовые платежи. Что означает предлог либо- 1млн в мес ЛИБО 3 млн в квартал? Начинать платить ежемесячный платеж 28 ноября ?( за октябрь-"В случае превышения указанных ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи")

[Январь]

Что означает предлог либо- 1млн в мес ЛИБО 3 млн в квартал?

Если в каком-то месяце случился 1 млн. выручки, то всё, попали

Начинать платить ежемесячный платеж 28 ноября ?

Нет. С учетом всех остальных положений НК начать можно только с начала квартала. У вас превышение в 4 квартале, а по его итогам ежемесячные авансы не начисляются. Вы должны бы были начать платить с апреля 2014, но к этому времени вы уже не будете вновь созданными, и лимит надо будет проверять как в среднем 10 млн. за четыре прошедших квартала

[ТСЖ Анатолий]

Добрый вечер! Скажите ранее здесь была фраза, что раздел 1.2. в годовой декларации не сдается. Это так? Раздел 1.2. не сдается? И еще если в декларации за 9 мес я начислила ежемесяч. аван. платежи на 4 кв 13 и 1 кв 14, то их так же продолжать платить, не смотря на то, что за уже налог на прибыль за год к уменьшению 42 т.р.? Если налогу на прибыль возникла переплата за счет авансов, ее возвращают по письму на расчетный счет или же учитывают в 1 кв 2014?

[Январь]

Скажите ранее здесь была фраза, что раздел 1.2. в годовой декларации не сдается. Это так?

Так

И еще если в декларации за 9 мес я начислила ежемесяч. аван. платежи на 4 кв 13 и 1 кв 14, то их так же продолжать платить, не смотря на то, что за уже налог на прибыль за год к уменьшению 42 т.р.?

Да, платить

Если налогу на прибыль возникла переплата за счет авансов, ее возвращают по письму на расчетный счет или же учитывают в 1 кв 2014?

Напишете письмо - вернут

[ТСЖ Анатолий]

Сейчас составляю декларацию, что указать в строке 290 листа 02?

[ТСЖ Анатолий]

если ставлю "0", 1С ругается, указывая на п.2 ст. 286 нк и дает расшифровку "Сумма ежемесячных авансовых платежей по строке 290 Листа 02 должна быть равна разнице значений строки 180 Листа 02 отчетного периода и строки 180 Листа 02 предыдущего отчетного периода, при условии, если результат этой разницы больше нуля.
Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в квартале, следующем за текущим отчетным периодом (Лист 02 строка 290) 0
Сумма исчисленного налога на прибыль – всего (Лист 02 строка 180) 62*341,00
Сумма исчисленного налога на прибыль – всего (Лист 02 строка 180)(по данным за предыдущий отчетный период) 53*352,00"
Расшифровка значений
0 = 62*341 - 53*352 Итог [8*989], когда 62*341 - 53*352 Итог [8*989] > 0
2. если указываю в строке 290 - 8989, то опять ругается и пишет, что должно быть "0" за указанный отчетный период.

[Январь]

что указать в строке 290 листа 02?

Ничего. Эта строка в годовой декларации не заполняется

[ТСЖ Анатолий]

Ничего.

Даже, если 1С не пропускает?

[Январь]

Даже, если 1С не пропускает?

Ну разумеется, не 1с правила заполнения диктует. (Ноль тоже не надо писать)

[ТСЖ Анатолий]

Январь, большое спасибо за ответы. Очень помогли.

Напишете письмо - вернут

просто вернут или же сначала запросят документы для проверки?

[Январь]

просто вернут или же сначала запросят документы для проверки?

Просто вернут

[Маринушка]

ООО зарегистрировано 24.02.2014 г. В 1 кв-ле ав. платежи по налогу на прибыль по схеме 1/3 не должны платить. А если будет прибыль в марте, то должны рассчитать и уплатить ав. платеж от фактич.прибыли?

[Январь]

ООО зарегистрировано 24.02.2014 г. В 1 кв-ле ав. платежи по налогу на прибыль по схеме 1/3 не должны платить. А если будет прибыль в марте, то должны рассчитать и уплатить ав. платеж от фактич.прибыли?

Квартальный авансовый платеж, конечно, должны

[Аксинья71]

Доброе утро!
Прошу помочь:

Организация создана 26 сентября 2012 года. Превышение 1 миллиона по выручке произошло в ноябре 12 года.

1.1 квартал 2013 года - авансовые платежи равны нулю, так как за 9 месяцев 2012 года прибыли не было.
2.2 квартал 2013 - авансовые платежи равны сумме налога за 1 квартал 2013, платим по 1/3 в течение трех месяцев.
3.3,4 квартал 2013 - опять платим по аналогии. Квартальные платежи корректируем на сумму этих авансов.
4.1 квартал 2014 - уже не платим, так как превышения 10 миллионов в предыдущие кварталы не было, и организация уже не новая. И в дальнейшем опять спокойно переходим на уплату квартальных платежей по итогам квартала.

Сейчас делаю годовой отчет за 2013 год, и взяли сомнения - надо было платить авансы и в 1 квартале, а я не платила. Или правильно, что не платила?
строка 210 равна сумме всех авансовых платежей и квартальных?
строка 290 равна 0?
раздел 2.1 не сдается?

[Январь]

надо было платить авансы и в 1 квартале, а я не платила. Или правильно, что не платила?

Правильно, потому что ноль у вас получается

строка 210 равна сумме всех авансовых платежей и квартальных?

стр. 180 за 9 мес. + стр. 290 за 9 мес.

строка 290 равна 0?
раздел 2.1 не сдается?

Ноль. Раздел 1.2 имели ввиду? Не сдается

[Аксинья71]

Январь, огромное спасибо!

Я имела в виду 1 квартал 2014 года. Надо было платить или нет?
Извините за неточность.