Книга доходов и расходов

[Andyko]

списание со счета

- не расход

[eriska]

учредитель в качестве уставного капитала внес телефон и модем,следует отразить в КДиР?а еще акты взаимозачета тоже вносить?Заранее спасибо

[Над.К]

Нечего отражать в книге, это не доход и не расход. Это просто внесение УК
И что за акты взаимозачета?

[finework]

Подскажите, пожалуйста, нужно ли в КДИР отражать комиссию за ведение расчетного счета, которую банк снимает с расчетного счета каждый квартал (платежное требование), комиссию за установку системы Клиент-Банк (интернет клиент)?

И второй вопрос, считается ли уставной капитал при открытии ООО доходом, который нужно вписать в КДИР? Открылись в 2010, КДИР предоставляем за 2010.

[Andyko]

нужно отражать комиссию, если вам надо отражать расходы;
не считается УК доходом

[eriska]

Нечего отражать в книге, это не доход и не расход. Это просто внесение УК
И что за акты взаимозачета?

т.е это когда мы с клиентами рассчитываемся своими услугами,или они с нами.

[finework]

Спасибо. Я что-то упустил, разве не всегда надо учитывать расходы? У меня УСН "доходы", расходы мне все равно отражать?
Вы в ответе написали "если", вот это меня и смутило.

[Andyko]

eriska, взаимозачет - взаимная оплата оказанных друг другу услуг

[Andyko]

finework, вам не надо.

[eriska]

eriska, взаимозачет - взаимная оплата оказанных друг другу услуг

я правильно понимаю,просто отражаю счет выставленный нами и выставленный счет клиентами в КДиР?

[Andyko]

отражаете доход и расход одновременно, если они есть

[eriska]

спасибо!

[Аноним]

Мы на УСН, 15%.Подскажите, обязательно ли в КДИР указывать списание с р/с или выдачу из кассы на покупку, не связанную с расходом уменьшающим налоговую базу? Включаем в КДИР только доходы и расходы, влияющие на исчисление единого налога?

[Над.К]

Ну так а куда Вы можете включить то, что не влияет на налогогоблагаемую базу? В книге давно 5 граф, а не 7

[Andyko]

Включаем в КДИР только доходы и расходы, влияющие на исчисление единого налога?

да

[eriska]

Заполняю КДиР,есть вопрос,счет был выставлен на оплату в ноябре,а оплатили в феврале,сумму полученную в феврале,учитывать как доход в ноябре,или это уже доход февраля?

[Над.К]

Февраля

[eriska]

спасибо

[Аноним]

Осмелюсь еще раз уточнить, в КДИР в графе 3 (содержание операции) не надо указывать операции (без указания сумм в графе 5), не связанные с исчислением единого налога, т.е. движение денег не должно прослеживаться в Книге(списано, оплачено и.т.п.)?

[Andyko]

не надо

[Аноним]

Подскажите нужно ли в этом году регистрировать в налоговой книги доходов и расходов

[Над.К]

Нужно

[ИринаЛу]

Помогите, пожалуйста, разобраться - у нас УСН 15%, в 2009 г. был убыток, платили минимальный налог. Я его списала в расходы.
А в стр.40 и 41 Справки к разделу 1 он учитывается при определении налогооблагаемой базы. Как быть?

[Над.К]

Я его списала в расходы.

Где списали и как?
стр. 40 и 41 справки как раз и предназначены для разницы между минимальным и единым налогом за предыдущий период. Где Вы могли списать минимальный налог?

[ИринаЛу]

Над.К, я, видимо, что-то не понимаю.
В НК ст.346.18.6 написано: "Налогоплательщик имеет право в следующие налоговые периоды включить сумму разницы между суммой уплаченного минимального налога и суммой налога, исчисленной в общем порядке, в расходы при исчислении налоговой базы..." И в порядке заполнения декларации написано (п.5.3), что имеем право включать в расходы. Ну я и включила его в расходы, как только уплатили, т.к.у нас был убыток и сумма исчисленного налога за 2009 год была =0. Это неправильно? Вроде я и тут на форуме задавала вопрос, могу ли я это сделать, и получила ответ, что да, могу.

[Над.К]

Ну в декларации действительно в расходы минимальный налог ставится, а в книге ДиР ведь для этого специальные строки предназначены. Вы зачем его включили в графу расходы? Такого в порядке заполнения книги ДиР не написано

[ИринаЛу]

Над.К, я начинающий бухгалтер. Спрашивала в теме http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=173383&page=11 на стр.11 и 12 посты 325, 329, 352, 353.
А что теперь делать? Может, просто эти строки не заполнять?

[Над.К]

ИринаЛу, Вам сразу написали, что в расходы налог не включается. И ни слова не написали, что его надо рисовать в книгу в графу расходы (((
Вам просто выкинут их расходов минимальный налог, потому что это неправильно.
Надо исправлять книгу.
И на будущее все-таки сначала читать порядок заполнения книг, деклараци и пр., а потом спрашивать в форуме и следовать советам

[ИринаЛу]

Я никому не в упрек, естесственно, моя вина. И форуму, и Вам лично я очень благодарна за неоценимую помощь. И Инструкции я читаю.Просто не поняла, что фраза "имеют право включать в расходы" не означает, что можно заносить в КДиР в графу Расходы.

[ИринаЛу]

Над.К, когда я уберу мин.налог из расходов, у меня получится начиная с 1 полугодия недоплата по авансовым платежам. При этом в конце года я выхожу на те же цифры, списываю часть убытка 2009 года, сумма налога исчисленного за 2010 год =0, - и получается переплата по налогу. Как Вы думаете, чем это может грозить? И вообще, я могу просто убрать эту строчку или надо как-то иначе исправлять ошибки?