6-НДФЛ

[Ксения 8080]

Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста, как быть.
Управляющие организацией сербы, свой менталитет.
Согласно распоряжения концом месяца считается 25 число со всеми вытекающими. т.е. производственный месяц идет с 25 по 25 число.
Получается всем выплачивается з\п в том же месяце. т.е 26-28 марта перечисляются з\п за март.
В тот же день перечисляются налоги на ДФЛ.
Как быть с заполнением согласно нашему законодательству (юр. лицо наше РФ)
Давайте на конкретном примере - выплата з\п за март была 28 марта.
строка 100 - 31.03.2016
строка 110 - 28.03.2016
строка 120 - 29.03.2016
Правильно?

[saigak]

Неа...100 должна быть меньше остальных. Я бы так сделала. ..
100-28.03
110 - 28.03
120-29.03

[Ксения 8080]

Неа...100 должна быть меньше остальных. Я бы так сделала. ..
100-28.03
110 - 28.03
120-29.03

У нас в назначении всегда указывается "перечисление заработной платы за (месяц)"
Не будет ли 100 = 28.03 противоречить п. 2 ст. 223 НК РФ? Или других вариантов у нет? 100 должна быть меньше\раньше (равна) чем 110 ?

[saigak]

Не будет ли 100 = 28.03 противоречить п. 2 ст. 223 НК РФ?

будет. но из двух зол нужно выбрать меньшее... при начислении 31.03 у вас нет основания удерживать налог 28.03.

[lir13]

Может быть глупость спрошу, но всё же, почему по любому другому налогу, если перечисляем налог позже срока уплаты, то налоговая считает только пени, а по НДФЛ, как здесь многие пишут, если позже чем на следующий день после выплаты дохода, сразу попадаем на штраф 20% ?


Отправлено с моего iPhone используя Tapatalk

[saigak]

lir13, потому что по ндфл организация является агентом, а не плательщиком.

как здесь многие пишут, если позже чем на следующий день после выплаты дохода, сразу попадаем на штраф 20%

это не многие пишут...это норма НК.

[Bux_msk]

А какой может быть 1 человек? .

saigak, Вы правы, я потом опомнилась. это я как среднесписочн. поставила. Но Контур ругается, и в техподдержке сказали, что ИФНС пока не разъяснила. как сдавать нулевки. Если вообще не ставить даты, Контур говорит об ошибках, а ставить - значит признать, что доход был. Мда....

[МариниКа]

Почему нельзя ? Можно, просто в строке 120 ставится дата, не позже которой надо перечислить налог, т.е. следующий день после удержания налога.

Елена, а подскажите, пожалуйста как быть, если выплатили 31.03.2016. в тот же день оплатили налог. 1С заполнила 120 строку - 01.04.2016. налоговая требует корректирующий отчет: "Срок перечисления налога не соответствует последним трем месяцам отчетного периода". исправила 120 на 31.03.2016. вот и думаю, права, не права?

[Аноним]

А ндфл со сверхнормативных суточных когда перечислять?
вот написано на последний день месяца в которм утвержден ав. отчет
в апреле 30.04 - субб.
получается что я должна поставить это вместе с з-п
100 - 30.04.2016
110 допустим 11.05.2016
120 12.05.2016
или ка-то иначе?
Вообще можно мешать в 100 строчку разные виды выплат , если даже они и пришлись на последний день месяца - как з-п.

[Bux_msk]

не могу понять,почему нельзя перечислять з/пл на карточку и сразу налог.зачем ждать "следующий день" т.е. может строка 110 и 120 иметь одну дату?

Вы нашли ответ на этот вопрос? меня это тоже интересует.

[Генук]

Bux_msk, в 120-й строке показывают не реальную дату перечисления НДФЛ в бюджет, не дату ПП как в налоговом регистре, а предельную дату по НК РФ, позже которой уже считается неперечисление в срок.

Аналогия: если Вы перечислили налог на имущество за 2015 год 25-го марта, то срок уплаты всё равно останется 30 марта.
You see?

[Bux_msk]

Bux_msk, в 120-й строке показывают не реальную дату перечисления НДФЛ в бюджет, не дату ПП как в налоговом регистре, а предельную дату по НК РФ, позже которой уже считается неперечисление в срок.

Аналогия: если Вы перечислили налог на имущество за 2015 год 25-го марта, то срок уплаты всё равно останется 30 марта.
You see?

Ай си, сенькью вери мач...

[inulikru]

Добрый день! Может кто сталкивался с такой ситуацией...Зарплату за декабрь выплатили 12.01.2016, а вот ндфл перечислили 29.12.2015 г(ошибочно)...не стали писать никакие письма, решили,что пойдет в зачет за налог с зарплаты за декабрь...а вот как теперь все эти цифры состыковать в 6ндфл? Подскажите!!!

[kiry]

Неа...100 должна быть меньше остальных.

А что, кто-нибудь уже пробовал сдать отчет с подобным заполнением? Пишет ошибку или предупреждение? В контр. соотношениях такого правила нет.

[kiry]

"Срок перечисления налога не соответствует последним трем месяцам отчетного периода". исправила 120 на 31.03.2016. вот и думаю, права, не права?

Это не соответствует правилам заполнения, но так настроена их проверочная программа. Поэтому надо подчиниться, другого выхода пока нет.При выплате 31.03. и перечислении НДФЛ 01.04.16 строки 100-120 попадут во 2-й раздел второго квартала.

[Bux_msk]

Думаю. распространенная ситуация. Перечислили ндфл 15 января, 15 февраля и 14 марта. Дату фактической выплаты дохода (стр. 110) могу задним числом править. Но срок (стр. 120 ) должна быть одинакова в трех месяцах?
Вроде понимаю, а начинаю заполнять - опять не понимаю .
Какие даты поставить в моем случае?

[kiry]

а вот как теперь все эти цифры состыковать в 6ндфл?

очень просто
100-31.12.2015
110-12.01.2016
120-13.01.2016, приготовиться платить штраф и пени, другого пути нет, если все же надо указывать НДФЛ за 2015г. Если не надо, как настаивают некоторые инспекции, то возможно вас пронесет... по крайней мере до проверки.

[kiry]

Bux_msk, если "вы си", то заполните как поняли, а мы проверим

[МариниКа]

kiry, спасибо. так и отправила. теперь сижу - жду приговора

[kiry]

МариниКа, а вы указывали выплату за декабрь в январе? Или у вас не было такого (оплатили в декабре или не было начислений за декабрь 2015)?

[МариниКа]

Нет у нас такого не было. Все что связано с декабрем, было выплачено и перечислено в декабре.

[Аноним]

" Сообщение от Ксения 8080 Посмотреть сообщение
Не будет ли 100 = 28.03 противоречить п. 2 ст. 223 НК РФ?"

будет. но из двух зол нужно выбрать меньшее... при начислении 31.03 у вас нет основания удерживать налог 28.03.

Почему? Ведь выплату произвели 28.03? Разве не так? Понятно, что выплаты д. б. после начисления. И все же, ведь выплата произведена, а налог удерживается не позднее следующего дня. Почему нет основания удержать налог?

[Tek]

Здравствуйте. Подскажите как правильно сделать. 30.12.2015 наше предприятие оплачивает налоги за декабрь 15г., вместе этими налогами перечислили(отдельным п/п) НДФЛ за январь 16г. (отпускные). 11.01.2016 чел ушел в отпуск и получил отпускные, тогда:
100-11.01.16
110-30.12.15
120-30.12.15 это будет правильно или нет.

[Аноним]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, попадает ли зарплата и ндфл за март в строки 020, 040, если уплачены (и зпл и ндфл) в апреле?
Нужно ли эти выплаты (за март в апреле) показывать в строках 100-140 в отчете за 1 квартал 16г.?
Спасибо!

[Аноним]

Почему? Ведь выплату произвели 28.03? Разве не так? Понятно, что выплаты д. б. после начисления. И все же, ведь выплата произведена, а налог удерживается не позднее следующего дня. Почему нет основания удержать налог?[/QUOTE]

Поправлю. Конечно же уплачен не позднее следующего дня.

[Елена 1978]

Если строка 120 будет 31.03.16 все должно попасть во 2 разд. отчета за 1 квартал, если 120 стр. 01.04.16- операция должна быть отражена в отчете за полугодие.

[Елена 1978]

Елена, а подскажите, пожалуйста как быть, если выплатили 31.03.2016. в тот же день оплатили налог. 1С заполнила 120 строку - 01.04.2016. налоговая требует корректирующий отчет: "Срок перечисления налога не соответствует последним трем месяцам отчетного периода". исправила 120 на 31.03.2016. вот и думаю, права, не права?

Если строка 120 будет 31.03.16 все должно попасть во 2 разд. отчета за 1 квартал, если 120 стр. 01.04.16- операция должна быть отражена в отчете за полугодие.

[Катерина-Вортекс]

А как быть если зарплата начислена,но не выплачена и ндфл не удержан и не перечислен соответственно...я в разделе 1 указала начисления и что налог не удержан,а раздел 2 заполнила только строку 100,но программа требует даты удержания и перечисления,если убираю строку 100 то все равно требует заполнения..как быть,подскажите?

[ElenaLL]

Налоговая прислала: Согласно письму ФНС от 25.02.2016 г. № БС-4-11/3058@ и письму управления камерального контроля от 10.03.2016 № 15-3-05/82@ в котором указано «… в разделе 2 расчете за соответствующий отчетный период отражаются те операции, которые произведены за последние три месяца этого отчетного периода…». Согласно этому плательщик не должен указывать апрельской даты в расчете за первый квартал. Блок с 120 строкой с апрельской датой должен быть в расчете за 6 месяцев. Внимательно изучите приказ № БС-4-11/3058 от 25.02.2016 года.
Нужно ли заполнять строку 100 - начисленная за март 31 марта зарплата, если 110 и 120 апрельские и заполнению за 1 кв. не подлежат ?

[kiry]

Если строка 120 будет 31.03.16 все должно попасть во 2 разд. отчета за 1 квартал, если 120 стр. 01.04.16- операция должна быть отражена в отчете за полугодие.

Нет. Если выплата была до 31.03.16 все должно попасть во 2 разд. отчета за 1-й квартал, допустим 31.03.16
100-31.03.16
110-31.03.16
120-31.03.16, хотя правильно было бы здесь 01.04.16, но иначе расчет не пропустят
Если выплата была после 31.03.16 все должно попасть во 2 разд. отчета за 2-й квартал, допустим 01.04.16
100-31.03.16
110-01.04.16
120-04.04.16
Т.е ориентироваться надо на строку 110, а не 120