Заполнение КУДиР ИП УСН 15

[XO]

Датой получения ноута, т.е. датой накладной - понятно.
Нужно ли ... вводить его в эксплуатацию, или ещё чего-то - какой-нить акт о .. использовании ?

[Над.К]

В эксплуатацию вводят основные средства, а это не основное средство

[XO]

или ничего не нужно - в КУДиР:
дата и номер накладной получения, Операция - "Приобретение ноутбука", в графе расходы - его стоимость ?

[Над.К]

Да

[XO]

Надежда, Большое человеческое СПАСИБО !

Нет, правда - вклад этого сайта, и Ваш личный вклад в дело развития малого бизнеса просто неоценим ! А на фоне творящегося в стране ... развала всякого образования - все отвечающие тут товарищи достойны высших похвал ! Сколько нас, тёмных, и мающихся ерундовыми наверняка вопросами ... извините уж нас ! )

[Аноним]

Здравствуйте,помогите пожалуйста в таком вопросе:если я репетитор и оказываю услугу по ОКУН-дополнительное образование детей. Могу ли я в графе "содержание операции" книги КДИР записать реализация услуги?! Или надо как-то по-другому формулировать : например 8 уроков за/в месяц. Затем в графе доходы-стоимость за месяц. Может кто-нибудь сталкивался,отзовитесь пожалуйста!Заранее благодарна!!!!

[Над.К]

реализация услуги?

Пишите просто выручка и всего делов

[Аноним]

Просто выручка!?)) а в графе 4 число-сумму и всё да !?))))) получается по каждому БСО будет выручка......действительно просто!Спасибо Вам!!!

[Аноним]

Обалденный форум и люди добрые!!!!!!Сижу читаю ...много полезного..спасиб!

[XO]

Ещё - теперь много замороченей вопрос всё то же ООО УСН-15%
Насколько критично датировать операции в КУДиР именно датой накладной/акта, а не датой соответсвующего платежа ?
Честно говоря, полная каша ( вот, скажем, реальная ситуация - мы агенство, бронь и оформление авиабилетов :
4го сентября клиент бронирует авиабилет, дата вылета в котором - 5е сентября. Клиенту выставляется счёт на оплату, билет оформляется 4го сентября и передаётся клиенту в этот же день - ему завтра лететь! Накладная передачи билета - 4 сентября.
5го сентября - клиент улетел, а денег ещё нет.
6 сентября - дата отчёта за оформленные билеты - отправляем принципалу отчёт по оформленным билетам, и оплату за них - в т.ч. и за неоплаченный ещё нам билет, который уже использован клиентом.
7го сентября - приходит оплата за это билет.
30 сентября - с принципалом оформляется акт за месяц, в котором фиксируются объём продаж за месяц, объём оплат за них, размер вознаграждения/сервисных сборов за них, задолженности/переплаты на начало и конец месяца.
И вот как это вс отразить в КУДиР ? Проще всего - с агентским вознаграждением - эти слёзы фиксируем датой акта, т.е. концом месяца. Но основной доход у нас - дополнительный, т.е. разница между ценой билета НЕТТО - т.е. той, что мы заплатим принципалу, и БРУТТО - тем, что нам заплатил клиент. В отчёте принципалу - только цена НЕТТО, цена БРУТТО его не интересует.
Неправильно, скажете ? Наверное, не очень правильно - если договор агентский/комиссии - но в договоре отдельно прописано, что доп.доход в результате продаже по более высокой цене - наш агентский доход и принципала он не касается.
Так вот - какой датой показывать в КУДиР этот дополнительный доход ? датой накладной передачи билета клиенту, датой оплаты за него принципалу, датой получения оплаты от клиента ? Я сам склоняюсь к последнему - больше похоже на кассовый подход. А если показывать датой оплаты - то привязывать операцию, выходит, надо к пл.поручению приходящей оплаты, а не к накладной ?
А может быть - поскольку у нас всё равно УСН-15, показывать доход - полную сумму и дату оплаты от клиента, расход - полную сумму и дату оплаты принципалу ? И в них автоматически учтутся все эти комиссии, агентские скидки и сервисные сборы ? Но тогда - исчезает "агентскость" договора - будто иы куплей-продажей занимаемся ... НО ! цифры-то от этого не изменятся !
ЗЫ По уму, билеты должны передаваться, вероятно, не по накладной, а по акту - но исторически сложилось - используем накладные - да и суть вопросов от этого не меняется
Я понимаю, что вопрос не простой, и узкоспециальный ... если кто из профи сможет ответить - готов дать любые пояснения по собственно реальному процессуу - чтобы получить исчерпывающий ответ - как с этим бороться ?
Спасибо !

[Над.К]

датой получения оплаты от клиента ?

.

А может быть - поскольку у нас всё равно УСН-15, показывать доход - полную сумму и дату оплаты от клиента, расход - полную сумму и дату оплаты принципалу ?

Ни в коем случае. Оплата принципалу расходом не является

[XO]

Ещё добавлю - есть ещё одна важная дата - дата оформления билета - и она может не совпадать ни с одной из перечисленных дат. Сама по себе она важна тем, что именно в эту дату билет оформляется - соответственно, именно в эту дату возникают все обязанности сторон по сделке - кто-то должен кому-то денег, а кто-то - обязан кого-то куда-то перевезти.
По сути - это дата заключения договора перевозки.

[XO]

Угу ... ну да, датой получения оплаты от клиента - наиболее логично. А собственно приход-уход денег, получается, никак не фигурируют .. и, значит, сортировать их по датам прихода оплат.
головная боль (
Надежда - Спасибо большое ! )))

[XO]

Ещё - сюда же !
Предположим, что клиент оказался сволочью, и билет нам не оплатил, но использовал. И ... так скажем, его положение не позволяет нам взыскать с него долг - бандит. Или ещё по каким-либо причинам - исчез он, контакты недоступны (
- в такой ситуации, получается -у нас нет дохода ... но этого мало - мы же за его билет-то принципалу заплатили свои деньги ! И как с этим быть ?

[Над.К]

Никак. В расходы Вы поставить ничего не можете

[XO]

Угу ... а то, что мы потратили на это свои деньги - получается, нигде не отражается ? они же реально ушли со счёта, уменьшили прибыль ... а доход - в понимании налоговой - не уменьшили ?

[Над.К]

Нигде не отражается. Ведите бухучет, там будете отражать

[XO]

Да я вот уже думаю - может, и правда вести бухучёт ? Но, с другой стороны - а зачем ? Что проку будет нам с него ?

[Над.К]

Так все равно придется. Вот как примут в этом году новый закон о бухучете, так с 2012 года и придется

[Аноним]

Здравствуйте. ИП, УСН 15%. Такой вопрос -если два года КУДиР формировалась в 1С, имею ли я право за 2010г заполнить книгу по-простому, скачав форму с Клерка. Просто записать виды и номера платежных документов, подтвержающих расходы и доходы? Насколько я поняла, можно в расходах написать Авансовый отчет №...
А то сходила я на консультацию в бух. фирму и не пойму - толи на деньги развести хотели, толи правду говорят, что если была куплена 1С и уже формировалась по ней КУДиР, то будут требовать и дальше так работать.

[Аноним]

Те, кто на УСН 15%, могут включить в расходы 100% оплаты взносов в ПФ, ФОМС, ТФОМС за 2010г, но не включают оплату Единого налога, перечисленного в первом квартале 2010г за 2009г. Я правильно понимаю?

[Andyko]

мею ли я право за 2010г заполнить книгу по-простому,

да

если была куплена 1С и уже формировалась по ней КУДиР, то будут требовать и дальше так работать.

нет

Те, кто на УСН 15%, могут включить в расходы 100% оплаты взносов в ПФ, ФОМС, ТФОМС за 2010г

да

не включают оплату Единого налога, перечисленного в первом квартале 2010г за 2009г

и любую другую оплату единого налога тоже

[Аноним]

Прошу прощения, хотела уточнить. УСНО 15%, заплатили за аренду 15 ноября за декабрь. Арендодатель выставил акт (услуги аренды за декабрь) 31 декабря. Как правильно внести этот расход в КУДиР? Какой первичный док ставить и дату? № платежки 15 ноября или № акта 31 декабря? Спасибо.

[Над.К]

Аренда за декабрь идет в расходы за декабрь. И акт тут вообще ни при чем, он и не нужен.

[Аноним]

Вообще не нужен? А как тогда правильно запись сделать? № нашей платежки (ноябрьской) 31 декабря? Чет запуталась, извините...
Да, еще арендодатель выставляет отдельные счета и акты за коммунальные расходы. В этом случае как быть? Или тоже акты не нужны?

[Над.К]

А как тогда правильно запись сделать? № нашей платежки (ноябрьской) 31 декабря?

Да
У Вас по аренде должно быть дв документа - договор аренды и акт передачи имущества в аренду. Этих документов достачно, чтобы аренду ставить в расходы.
На коммунальные услуги документы нужны. Только не очень понятно, а что же пишет арендодатель в актах?

[Аноним]

В смысле в актах за коммуналку? Да то же самое - услуги аренды по договору такому-то за такой-то период (переменная). Т.е. конкретно коммунальные услуги не указываются, все завуалированно.

[Аноним]

Да, еще, акты по аренде выставляются в долларах, а счет-фактуры в рублях по курсу.

[Над.К]

Аноним, аренда - это не услуга. Это аренда.
если у Вас есть переменная часть, то она должна быть подтверждена каким-то документом. Хоть актом.
Договор у вас тоже в долларах? И откуда берется курс для перевода в рубли?

[Аноним]

Договор в долларах, да. Аренда фиксированная, Курс ЦБ на день оплаты. А акт только такой, какой я указывала выше - услуги аренды (переменная) и все. Это электроэнергия, только подтверждения нет.