6-НДФЛ

[Луиза]

дату ставить 09.01.17 в 4 квартале

[Луиза]

Дату ставить 09.01.2017 в 4 квартале

[-Afina-]

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как отразить в 6-НДФЛ выплату больничного. Начислен и выплачен в декабре - 22.12.16. Срок уплаты получается 09.01.17. В каком периоде это отразить - за 2016 год или в 1 кв 2017? Что-то я совсем запуталась
100 - 22.12.16
110 - 22.12.16
120 - 09.01.17

Если начислен в декабре, то выплачен должен был быть с з/п за декабрь. Если з/п за декабрь выдали в январе, то и срок перечисления - последний день месяца, в котором выплатили эту сумму (31.01.2017).

[Луиза]

Если начислен в декабре, то выплачен должен был быть с з/п за декабрь. Если з/п за декабрь выдали в январе, то и срок перечисления - последний день месяца, в котором выплатили эту сумму (31.01.2017).

В нашем случае б/л начислен и выплачен именно так, как я писала - 22.12.16, т.к. человек уволился. Срок оплаты 09.01.17

[saigak]

как я писала - 22.12.16, т.к. человек уволился. Срок оплаты 09.01.17

100-22.12
110-22.12
120-09.01
в раздел 1 - в 4 кв, в раздел 2- в 1 кв.

[Аноним]

Подскажите,пожалуйста, какие санкции предусмотрены, если перечислили одной платежкой НДФЛ с зп и НДФЛ с суммы по больничному?

[gnews]

какие санкции предусмотрены, если перечислили одной платежкой НДФЛ с зп и НДФЛ с суммы по больничному?

Никакие.

[Аноним]

Никакие.

gnews, спасибо

[shoka]

А кто говорит про нарушения? Возможно я не из того письма выдержку привела.
1. Было письмо, что если дата 120 стр по правилам НК вылезает за пределы квартала, то весь блок должен быть указан уже в следующем квартале.
2. Опять же, кто то писал, что если дата вылезает за пределы квартала, то отчет не проходит проверку.
Если вы хотите вставить в 4 кв блок с датой 09.01, то никто не мешает вам это сделать.

Мы весь год сдавали так, что удержание и перечисление налога в месяце, следующем за отчетным кварталом, но по доходу относящемуся к отчетному, включали в отчёт (то есть удержание и выплату НДФЛ за сентябрь была в октябре, но включали в отчет раздел 2 за 9 месяцев) и не по одной фирме. В итоге пока все отчеты приняты, ни по одному никаких запросов не было.

[njufik]

Добрый день!
В октябре удержали с сотрудника лишний ндфл. Ошибку нашли сейчас, взяли с сотрудника заявление и вернули ему лишне удержанный ндфл. У меня появился вопрос - везде пишут, что справки 2-ндфл надо подавать (они еще за 2016 год нами не подавались) уже без указания этого излишне удержанного ндфл - правильные; а тогда что с 6-ндфл за 2016 год - надо ли в строку 090 (сумма налога возвращенная налоговым агентом) ставить эту возаращенную сумму, которая возвращена в марте? или поставить ее уже в первом квартале?

[Аноним]

добрый день, подскажите, по отпускным, выплаченным в декабре, срок уплаты налога 09.01.2017. Т.Е. согласно письму ФНС во втором разделе эти выплаты нужно отразить в 1 кв 2017, а в первом разделе отразить за год 2016.
Как считаете, если я и во втором разделе покажу за 2016 год, какие санкции грозят?

olga-osina, подскажите,а в стр.120 Вы указали 30.12. или31.12

[Аноним]

Если бы вопрос такой задали, то разъяснили бы. Что в соответствии со ст. 226 удержание НДФЛ производится при следующей выплате любого дохода. А срок перечисление соответственно следующий день. И даже письмо Минфина было (правда, применительно к правилам 2015 года) № 03-04-05-07/61550 от 27.10.2015.
Однако, все спрашивают не это, а когда будет срок перечисления при уплате НДФЛ до конца этого месяца с выплаченной зарплаты текущего месяца, хотя тоже были разъяснения, что с аванса (а это всё, что выплачено до дня фактического получения дохода по зарплате) НДФЛ не исчисляется и не удерживается. И ведь упорно продолжают платить, несмотря на риски.

GSokolov, подскажите,пожалуйста, а как быть с авансом,который выплачивается,например,31 октября. Ведь уже есть начисления? Как в таком случае быть с НДФЛ?

[saigak]

Ведь уже есть начисления? Как в таком случае быть с НДФЛ?

да. удерживать и платить в бюджет.
пы.сы. а нафига зачем доводить до спорных дат...29-30 нельзя выплатить?

[Ульяна1972]

Подскажите,пожалуйста,как быть! 14.02 принесли больничный,рассчитала,выплатила сотруднику,перечислила НДФЛ. Сумма в 1С ЗУП-967 рублей. Считаю зарплату за февраль,пересчитывает и добавляет 1 рубль к НДФЛ по сроку 14.02. Доплатить отдельно или просто приплюсовать к НДФЛ по зп?

[Генук]

njufik, а в каком месяце в налоговой карточке сотрудника пересчитали НДФЛ: в декабре или сейчас в марте?

[saigak]

просто приплюсовать к НДФЛ по зп?

конечно.не парьтесь.

[Ульяна1972]

конечно.не парьтесь.

Спасибо! Параноиком уже становишься)))

[saigak]

Спасибо! Параноиком уже становишься)))

Ну не до такой же степени

[Аноним]

да. удерживать и платить в бюджет.
пы.сы. а нафига зачем доводить до спорных дат...29-30 нельзя выплатить?

Saigak, в документах закреплены даты выплаты зп- 15 и 30 числа каждого месяца. Про 31 это я так спросила, тоже ведь последний день месяца, суть не меняется. Что 30-спорная дата, что 31. По другому никак, т.к зп раньше 15 числа выплачивать не получается.

[saigak]

в документах закреплены даты выплаты зп- 15 и 30 числа каждого месяца.

а в феврале они у вас без аванса остались?

По другому никак, т.к зп раньше 15 числа выплачивать не получается.

значит и НДФЛ дважды считайте платите.

[Аноним]

а в феврале они у вас без аванса остались?

Saigak, ☺️, да,согласна, с нашим законодательством не соскучишься.
значит и НДФЛ дважды считайте платите.

Так и делаем 😊

[saigak]

Люди! Кто выплатил зарплату и перечислил ндфл за декабрь 29-30 декабря, как отразили стр 100, 110 и 120 в 6НДФЛ? Как принялось и реакция налоговой?

Больше года твердила (уговаривала, кричала, топала ногами) всем своим работникам, чтобы не перечисляли ндфл раньше последнего дня месяца, но так ведь нет! Умудрились ндфл за февраль 27.02 перечислить! Вот сижу и думаю...прятать или подставить на штраф с блокировкой счета, чтобы в след. раз не повадно было...

[njufik]

в марте

[njufik]

Генук, в марте. 6-ндфл за год заполнила так:
В строке 040 указала рассчитанный НДФЛ со всех доходов. Поставила сумму, которую вы получила после того, как исправила ошибку.
В строке 070 указала НДФЛ, который реально удержала с работников. Налог удержала лишний, поэтому показатель в строке 070 больше, чем в строке 040.
Разница - как раз излишне удержанный в октябре ндфл. Если бы я вернула его в декабре, то спокойно поставила бы его в строку 090, но т. к. вернула в марте, получается что в 6-ндфл за 1 квартал ставить надо в 090 строку, т к выплатили сотруднику излишне удержанный ндфл, уменьшив ндфл, удержанный уже в марте и за 1 квартал в 6-ндфл в строку 070 попадет сумма ндфл, уменьшенная на возвращенный сотруднику ндфл.
Смущает именно то, что в справках 2- ндфл излишне удержанный налог отражен не будет, а в 6- ндфл будет.

[GSokolov]

Что 30-спорная дата, что 31.

Как раз 31-е октября не будет спорной датой, тут спорить не о чем, это дата получения дохода и при выплате дохода в этот же день НДФЛ нужно удержать. А вот 30-е как раз спорная, т.к. удерживать с выплаты в этот день нечего. т.к. дохода по зарплате ещё нет, т.к. дата его получения ещё впереди, поэтому и уплата в этот день не будет уплатой НДФЛ. А вот уплата суммы удержания у работника из зарплаты НДФЛ, начиная с последнего дня месяца, вполне легитимна.

[Аноним]

Как раз 31-е октября не будет спорной датой, тут спорить не о чем, это дата получения дохода и при выплате дохода в этот же день НДФЛ нужно удержать. А вот 30-е как раз спорная, т.к. удерживать с выплаты в этот день нечего. т.к. дохода по зарплате ещё нет, т.к. дата его получения ещё впереди, поэтому и уплата в этот день не будет уплатой НДФЛ. А вот уплата суммы удержания у работника из зарплаты НДФЛ, начиная с последнего дня месяца, вполне легитимна.

GSokolov, 30-это к ноябрю относится или,например, к июню

[saigak]

30-е как раз спорная, т.к. удерживать с выплаты в этот день нечего. т.к. дохода по зарплате ещё нет, т.к. дата его получения ещё впереди, поэтому и уплата в этот день не будет уплатой НДФЛ.

30-это к ноябрю относится или,например, к июню

это относится к любому 30-му числу месяца, в котором 30-е не последний день месяца.

[Самый тупой бух]

Здравствуйте.
Стала делать 6 НДФЛ за год и увидела ошибки...
1. По строкам 120 у меня стоит след.день, даже если он выходной. Допустим, зрпл за январь:
100 31.01.2016
110 12.02.2016
120 13.02.2016
А надо в 120 писать 15.02.2016
И таких ошибок несколько..
Как исправлять? В отчете за 2016 г. оставить всё, как и до этого сдавала или правильные даты ставить, а корректировку делать за прошлые кварталы?


2. Почему-то у меня есть сумма( премия ежемесячная), которую я во всех отчетах ФСС и ПФР указала начисление в январе.
А в 6 НДФЛ она у меня стоит так:
100 12.02.2016
110 12.02.16
120 13.02.16

Я ежемесячные премии не разделяю, выплачиваю в день выплаты зрп( вмесете с зрпл), приказ и начисление 31 января 2016 г.( или в день начисления зрпл).
Как исправлять?
Так все и оставить в отчете за 2016 Г, сумму эту? Тогда ФСС и ПФР не сойдется.
Если все оставить, то в 2 НДФЛ эту сумму премии показывать в начислении февраля?

3. НДФЛ за сентябрь заплатила на 1 рубль больше. Базу выровнять под этот рубль? Или пусть будет, что уплатили на 1 руб. больше.
Помогите, пожалуйста!

[olga-osina]

Сообщение от olga-osina
добрый день, подскажите, по отпускным, выплаченным в декабре, срок уплаты налога 09.01.2017. Т.Е. согласно письму ФНС во втором разделе эти выплаты нужно отразить в 1 кв 2017, а в первом разделе отразить за год 2016.
Как считаете, если я и во втором разделе покажу за 2016 год, какие санкции грозят?
olga-osina, подскажите,а в стр.120 Вы указали 30.12. или31.12

09.01.2017

[Аноним]

Доброе утро. Подскажите пожалуйста, если первые 2 квартала 2016 г. неправомерно применялся вычет работнику, в 3 квартале это обнаружили, вычет отминусовали, налог доначислили, надо ли подавать корректировки за 1 и 2 кварталы?