ОСНО: что сдаем за 2 квартал (1 полугодие) 2012г.

[Glawbuch]

Добрый день! Засомневалась: организация пока не получает доход, а только несет расходы, всегда сдавала декларацию по налогу на прибыль с убытком (также говорится в письмо Минфина от 19 декабря 2011 г. N 03-03-06/1/833). Сейчас же ИФНС убедительно просят убрать расходы из декларации, и включить их только тогда, когда будет доход (то есть сейчас сдань нулевую). Кто прав?

Если Вы подтвердили реальные расходы реальными документами, то кто прав? Неужто налоговая инспекция?

[Andyko]

В чем прав?

[альпмир]

меняется ли бланк по НДС за 2 квартал?

[галава германа]

альпмир, декларация такая же как и за 1 квартал.
если вы об этом

[АнонимМария]

Простите ради Бога!!!!! Помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру!!!! Налоговый период по НДС - квартал, следовательно и в декларациях указывается информация за конкретный квартал, т.е. не нарастающим итогом....Дело в том, что у меня почему-то программа посчитала НДС за 2 квартал к уплате за 2 квартала (приплюсовал оплату 1го кв-ла). В стоках 120 и 220 раздела 3 должны стоять суммы книги покупок и книги продаж только за 2 кв-л или за полугодие???

[Аноним]

Подскажите пожалуйста, запутался с налогом на прибыль....
"...3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 10 миллионов рублей за каждый квартал..." я так понимаю, что если в 1 квартале выручка была меньше 10 млн., во 2 квартале - больше 10 млн., то в 3 квартале мы пока не платим ежемесячные авансы??? или же начинаем с 3го квартала платить уже? Заранее спасибо

[Над.К]

Дело в том, что у меня почему-то программа посчитала НДС за 2 квартал к уплате за 2 квартала (приплюсовал оплату 1го кв-ла). В стоках 120 и 220 раздела 3 должны стоять суммы книги покупок и книги продаж только за 2 кв-л или за полугодие???

Ну спрашивайте у разработчиков программы, что еще можно ответить на подобный вопрос?
По НДС налоговый период квартал. Никаких полугодий там быть не может

[Аноним]

мы заоегистрировали новую фирму, документы получили 28 июня. должны ли мы отчитываться? спасибо.

[Над.К]

должны

[Blueberry]

Спасибо за список. Сейчас благодаря тому, что сдаю отчетность через оператора, почти не проверяю, какая форма сейчас актуальная: в отчетности они всегда обновлены. Но вот не могу разобраться - что за налог на загрязнение, кто и куда его сдает?

[Над.К]

Это не налог. Поэтому тут его нет.
Плата за загрязнение окружающей среды. На эту тему много написано на форуме

[МарияМ.]

Подскажите пожалуйста, запутался с налогом на прибыль....
"...3. Организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса, не превышали в среднем 10 миллионов рублей за каждый квартал..." я так понимаю, что если в 1 квартале выручка была меньше 10 млн., во 2 квартале - больше 10 млн., то в 3 квартале мы пока не платим ежемесячные авансы??? или же начинаем с 3го квартала платить уже? Заранее спасибо

Подскажите плиззз, у меня тоже подобная дилемма, как правильно считать? 4 квартала чтоб в каждом выручка была больше 10 млн. или если в одном вышла...то уже платим? Спасибо

[Аноним]

Подскажите плиззз, у меня тоже подобная дилемма, как правильно считать? 4 квартала чтоб в каждом выручка была больше 10 млн. или если в одном вышла...то уже платим? Спасибо

за 4 квартала складываете выручку и делите на 4

[ZZZhanna]

А что со сроками ФСС (я имею в виду травматизм)? Обычно они каждый раз публикуют информацию, что и на этот раз сроки продлеваются, а сейчас официальной информации пока вроде как нет?

[Над.К]

ZZZhanna, непонятно, зачем им что-то продлевать? Все в законе написано

[ZZZhanna]

Но ведь в 125-ФЗ так ничего и не изменилось?

[Над.К]

Вопрос: Об определении срока представления страхователями в территориальный орган ФСС РФ расчетов по форме 4-ФСС за 9 месяцев 2011 г.

Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ЗДРАВООХРАНЕНИЯ И СОЦИАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО
от 16 сентября 2011 г. N 3346-19

Департамент развития социального страхования и государственного обеспечения рассмотрел обращение еженедельной профессиональной газеты "Учет. Налоги. Право" <...> по вопросу переноса срока представления страхователями в территориальный орган Фонда социального страхования Российской Федерации расчетов по форме-4 ФСС в случае, если последний день срока приходится на выходной день, и сообщает свое мнение.
Исходя из положений п. 1 ст. 24 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний" (далее - Федеральный закон N 125-ФЗ) и п. 2 ч. 9 ст. 15 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования" (далее - Федеральный закон N 212-ФЗ) страхователи (плательщики страховых взносов) ежеквартально не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным периодом, представляют в установленном порядке страховщику (в орган контроля за уплатой страховых взносов) по месту их регистрации (учета) отчетность по форме 4-ФСС.
При этом в соответствии с ч. 7 ст. 4 Федерального закона N 212-ФЗ в случае, если последний день срока приходится на день, признаваемый в соответствии с законодательством Российской Федерации выходным и (или) нерабочим праздничным днем, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.
Учитывая, что Федеральным законом N 125-ФЗ не предусмотрена норма, определяющая порядок исчисления сроков, установленных данным Федеральным законом, в такой ситуации считаем возможным руководствоваться общей нормой гражданского законодательства, а именно ст. 193 Гражданского кодекса Российской Федерации, согласно которой, если последний день срока приходится на нерабочий день, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.
Таким образом, последним днем срока представления расчетов по форме 4-ФСС за 9 месяцев 2011 г. будет являться 17 октября 2011 г.

Директор Департамента
развития социального страхования
и государственного обеспечения
Минздравсоцразвития России
Т.М.САВИЦКАЯ
16.09.2011

[ZZZhanna]

Да, спасибо, это я читала, конечно. Просто если подходить формально, и захотеть опустить половину налогоплательщиков как минимум, то приведенный текст - всего лишь конкретный ответ на конкретный вопрос по переносу конкретного срока по сдаче за 9 мес.2011 года.
Конечно, очень хочется верить в здравый смысл и логику наших законодателей, но ведь их у них нет...
Поэтому и уточняю.

[Над.К]

ZZZhanna, они не могут никак опустить. Потому что в этой же форме есть другие взносы, по закону 212-ФЗ. И ни один суд их не поддержит. И перенос должен быть, без него не бывает.
Даже вышестоящий ФСС не поддержит их.
Потому даже попыток не было как-то развести страхователей.

[Запята-Я]

Доброго всем времени суток! Надежде - огромное спасибо за очередную подборку


Созрел вопрос на мою больную голову... ООО (ОСНО) стоматологическая практика (ОКВЭД 85.13). Я так понимаю согласно НК ст. 149 п.2, абз. 3 НДС не облагается (согласно Перечню, утв. Правительством стоматологические услуги населению). Я декларацию пустую каждый квартал рисую? Или не рисую ничего (как, к примеру, с транспортным налогом)? Спасибо за помощь

[Над.К]

Запята-Я, я к сожелению не специалист по НДС и медицинским услугам, нечем помочь не могу

[nneli]

Подскажите, пожалуйста, Строка 220, 230 ( Лист 02 (продолжение)) в декларации по налогу на прибыль что надо ставить сумму налога начисленную за 1 квартал 2012 года? или ничего не ставить (1С не ставит ничего)?

[nneli]

платим налог 1 раз в квартал.

[nneli]

и еще , дайте пожалуйста, совет ,если налог на прибыль к доплате получается 5 рублей ,не вызовет это подозрения у налоговой?(ведь убыток не желательно показывать, а маленькую прибыль можно?)

[Самый тупой бух]

Заполняю ФСС и что-то запуталась. Работница болела 6 дней. 3 дня мы платим за свой счет, 3 за счет ФСС.
В Таблице 2 РАсчета сумму пособия по нетрудоспособности мы ставим только ту, что за счет ФСС выплатили? А остальную часть суммы пособия где указать?
В разделе 2, таблица 6 в графе 5( на которые не начисляются страховые взносы от несчастных случаев) ставим всю начисленную сумму за 6 дней?

[ZZZhanna]

В табл.1 и 2 - только выплаты за счет ФСС, сумму 3 дня за счет раб/ля - в табл.3 не облагаемые по ст.9.

[Самый тупой бух]

В табл.1 и 2 - только выплаты за счет ФСС, сумму 3 дня за счет раб/ля - в табл.3 не облагаемые по ст.9.

А в табл. 1, 2, 3 и 6 начисленные суммы или выплаченные?

[ZZZhanna]

везде начисленные, кроме конкретных строк по уплате.

[Самый тупой бух]

Я уже сделала, спасибо. В табл 1,2 выплаченное пособие за счет фсс, в табл. 3 начисленные суммы пособия, и в табл 6 начисленное пособие, на кот. не начисляются взносы. Ошибок нет

[ЯЯгодка]

А если было всего две операции (касса - внесение УК, выдача под отчет, расчет.счет - внесение по договору займа), все равно сдаем все по полной программе? Все документы будут пустые?