УСН, ЕНВД: что сдаем за 2 квартал (полугодие) 2008г. ИП на ОСНО тоже сюда

[Norma+]

Ау, СЕЛЬХОЗНИКИ! Неужели нет никого на ЕСХН? Да, почти УСН, но гораздо мутнее... Вопрос: можем ли включать в расходы сумму налоговой амортизации по ОС за полугодие. И как ее рассчитать в 1С?

[Над.К]

Norma+, но ведь все написано в главе 26.1 НК
Нет никакой "налоговой амортизации". Есть порядок списания в расходы ОС, прописанный в пункте 3 ст.346.5
И по части ОС различий между УСН и ЕСХН мною не обнаружено.

[Пока_не_зареген]

Здравствуйте уважаемые специалисты.

Мой вопрос частично поднимался в начале данного топика, но ответ на него я не досмотрел, да и ситуация у меня чуть другая.

Итак, я ИП УСН 6% без работников. В первом квартале 2008 года деятельность не велась.

В июЛе (16.07.08), я заплатил взносы в ПФ - 1932 рубля. Т.е. за первое полугодие.

Сейчас оформляю декларацию за первое полугодие. Что бы можно было уменьшить налог, могу ли я указывать данный взнос в декларации?

Или же оплату нужно было произвести в первом полугодии сего года и я заплатил слишком поздно?

[Feminka]

заплатил слишком поздно

угу, укажите теперь их в декл за 9 мес.

[Пока_не_зареген]

угу, укажите теперь их в декл за 9 мес.

Спасибо. Жаль конечно...так как мои доходы настолько низки, что уменьшение налога в этом периоде было бы как раз в половину... А так как на следующий период увеличения доходов не планируется, то выходит, что я чуть чуть "прогорю".

Может кто знает можно ли намеренно занизить сумму дохода в первом полугодии, что бы "вернуть" заниженное в следующем периоде?

[Feminka]

Может кто знает можно ли намеренно занизить сумму дохода в первом полугодии, что бы "вернуть" заниженное в следующем периоде?

не получать его

[Над.К]

Feminka, ну почему же поздно? Уплата произведена до подачи декларации, налог уменьшить можно.
Пока_не_зареген, можно уменьшить, можно

[Feminka]

по диагонали прочитала пост.

[Аноним]

ааа... подскажите плиз, ООО зарегистрированнное 1 июня, УСН и ЕНВД ремонт автомашин, торговля запчастями. Деятельности пока нет. Подскажите кроме нулевки по УСН надо ли подавать расчет по ОПС?

[Над.К]

Аноним, а начинать читать темы с начала не пробовали?

[Аноним]

Аноним, а начинать читать темы с начала не пробовали?

пробовал, проблема в том что нет бухгалтера пока что, и тока сейчас узнал что надо подавать расчет, но надо его подавать или нет, так нет деятельности не знаю... даже номера регистрационного в ПФР нет.

[Аноним]

большой штраф светит да?

[Над.К]

Аж 100 рублей. Не расплатитесь

[ilyasowen]

помогите плиз посчитать
я ип на УСН 6%
в 1-ом квартале у меня доход был 35т.р. заплатил в страховую 966р но мне тогда в налоговой это зачеркнули и указали чтоб я писал 462(уже впринципе не важно) в общем итого я заплатил налога 1638р(2100-462)
во втором полугодии я получил доход 20т.р.
и вот пока не очень понимаю как правильно посчитать нарастоящим итогом?
сумму полученных доходов(строка010 и 060 одинаковые?) я должен не 20т.р. указать а 55?(35+20)
Налоговая база для исчисления налога(строка080) получается тогда 3300р
в строке 110 все взносы в страховую тоже суммируються? т.е. 1квартал +2квартал, но если я за 2-ой квартал не платил то могу просто поставить там как за 1 квартал 462 или поставить то что я реально заплатил тогда 966р.

Исчислено налога за предыдущие отчетные периоды(строка120)=1638р
Сумма налога, подлежащая уплате по итогам налогового(строка130) тогда получается если страховую строку написал 462 то сюда пишу 1200, а если 966 то 696р
все правильно?
а вот что писать в "Сумма налога к уменьшению за налоговый (отчетный) период" (строка 140)?
что-то совсем не пойму

[Над.К]

я должен не 20т.р. указать а 55?(35+20)

Да

Налоговая база для исчисления налога(строка080) получается тогда 3300р

Да

в строке 110 все взносы в страховую тоже суммируються? т.е. 1квартал +2квартал,

Если заплатили 966, то ставите 966

Исчислено налога за предыдущие отчетные периоды(строка120)=1638р

Да

Сумма налога, подлежащая уплате по итогам налогового(строка130)

696
А строки 140 у Вас нет, потому что у Вас налог к доплате, а не к уменьшению

[ilyasowen]

Над.К, Спасибо вам огромное!
а для какой ситуации тогда у меня 140 строчка?

[Над.К]

Ну если получится так, что за 3 квартал начисленный налог будет меньше, чем за 2 квартал. Допустим, не будет у Вас никаких доходов в третьем квартале, а взносы в ПФ Вы заплатите.

[ilyasowen]

Над.К, все понял! еще раз СПАСИБО ВАМ ОГРОМНОЕ!!!

[stussy]

Вот на первой странице ссылка на формы для заполнения (нужно ИП, без работников с УСН 6% - КНД 1152017) - там везде по 1 странице декларации - где взять продолжение этой формы (там где раздел 1-2)?
Заранее извиняюсь, если где-то было - только открыла ИП, надо сдать нулевые балансы, перелопатила 16 страниц - не нашла, похоже, совсем дислексия прогрессирует..=(

Ой, нашла форму - каждый раз в Exel скачивала, а тут в Word'овской версии хвостики разделов оказались...

Извиняюсь за беспокойство!
=) и спасибо большое за такой полезный форум!

[Над.К]

stussy, это стандартные Екселевские файлы, там в каждом файле несколько листов. Внизу экрана посмотрите, там листы указаны.
А балансов у ИП нет. Вообще

[stussy]

Над.К, аааа, спасибо большое! =) вот, что значит незнакомая программа - даже не догадалась, что там ещё есть страницы - спасибо большое!
Для меня все термины новые - значит, отчётность нулевая...буду учиться =)

[LjubovK]

ООО на УСН, 15%.
Сдала всю отчетность в первый раз.
Сейчас увидела, что не учли в расход комиссию за ведение расч. счета. В выписке за 30.06 по которой я разносила, этой суммы не было!
Что теперь делать? Нужно что-то для уточнения подавать?

[tata-chue]

расход по комиссии банка не учитывается при 15 % УСН (91 сч)

[Искорка]

расход по комиссии банка не учитывается при 15 % УСН

Услуги кредитных организаций, в т.ч. за ведение р/сч, принимаются к расходам при УСН15.

Что теперь делать? Нужно что-то для уточнения подавать?

Можно не подавать уточненку, а учесть в декларации за 9 месяцев.

[tata-chue]

Непомню где-то инфрмация проходила, и программа 1С при расчете декларации неучитывает обороты по 91 сч. возможно я неправа.

[LjubovK]

Искорка, спасибо!
tata-chue, все учитывается.
Я пользуюсь 1С Бухгалтерия 7.7 УСН, на счете 91.4 "Прочие расходы, принимаемые для НУ".

[Аноним]

Добрый вечер!

Подскажите, пож., ООО на УСН+ЕНВД.
по ЕНВД, розничная торговля, которой не стало с 1 мая.
Нужно ли было уведомить ИФНС об этом факте? (отчет сдан за 1 месяц - апрель).

[Над.К]

Хотите, уведомите. На всякий случай. Но обязанности такой нет.

[valsy]

Т.е. просто все обнуляется и начинается заново? Т.е. я показываю расходы только за первый и второй кварталы и не плюсую к ним расходы по ОСНО?

Переход с ОСНО на УСН.

А вот еще какой вопрос - каким образом перенести сырье и материалы, купленные при ОСНО и как переносится задолженность перед кредиторами? И еще висит сумма на статье НДС, что с ней делать?

Где об этом подробно (для начинающих с разьяснениями) можно почитать?

Спасибо.

[26051971]

Фирма зарегистрирована 17.06, вид деятельности - кафе, пока что деятельности нет. В нашем регионе общепит до 150 квадратов на ЕНВД.
Подали заявление на упрощенку, нам отказали, т.к. посчитали нас плательщиками ЕНВД (с площадью 0).
По "горячему телефону" в налоговой ответили, что я должна сдать комплект полной отчетности по общей системе, т.к. я никакой не плательщик ЕНВД, пока у меня нет такой деятельности.
Юрист из консалтинговой фирмы посоветовала сдавать декларацию по УСН и обжаловать действия налоговой (нарушение заявительного порядка регистрации УСН) в их областное управление.
Я склоняюсь к последнему варианту.
А что думают опытные коллеги?