Как заполнить декларацию по УСН

[Над.К]

030 ----
040 3083
050 76
060 0
070 штопор не могу понять что правильно 76 вроде бы?
090 15750

76
Остальное правильно

[Над.К]

Не подскажите в форме ОКАТО и КБК не изменились в этом году

Доброе утро! Интересно, сколько в форуме тем про изменение КБК по УСН? Вот как их можно не заметить?

[montesuma]

1. Не подскажете КБК для уплаты налога с Дохода 6%?

2. Подскажите, в случае УСН "Доходы" 6%, можно ли в книге "доходов и расходов" указать только полученные доходы без указания расходов?

3. Что сначала сдается Книга и Декларация, а потом уплачивается налог или сначала налог, а потом отчетность?

[Storn]

2. Подскажите, в случае УСН "Доходы" 6%, можно ли в книге "доходов и расходов" указать только полученные доходы без указания расходов?

без расходов

3. Что сначала сдается Книга и Декларация, а потом уплачивается налог или сначала налог, а потом отчетность?

книга ни куда не сдается.....

[VIPуля]

1. Не подскажете КБК для уплаты налога с Дохода 6%?

3. Что сначала сдается Книга и Декларация, а потом уплачивается налог или сначала налог, а потом отчетность?

1. КБК 182 1 05 01012 01 1000 110 Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года)

3. Как здесь уже писали, сдача отчетности и оплата налога взаимонезависимые понятия, отчетность выражает начисления налогов, а оплатить можете и потом, до конца срока уплаты.

книга ни куда не сдается.....

А у нас в налоговой сдается...Принесла я ее недавно на заверение, а у меня ее забрали, сказали в понедельник приехать, отдадут заверенную и привезти еще один экз. для них! о как...

[Над.К]

Не отдавать. Пусть письменное требование сначала выставят

[VIPуля]

Не отдавать. Пусть письменное требование сначала выставят

да?? он объяснил это тем, что чтобы при камеральной проверки Вам ее не везти к нам снова...
да мне в принципе не сложно, или это чем-то мне нехорошим может обернуться?

[Над.К]

Ну так вообще-то при камеральной проверке требовать книгу не имеют права

[VIPуля]

Ну так вообще-то при камеральной проверке требовать книгу не имеют права

вот оно как...дело в том, что я первый раз сдаюсь, как-то сейчас проще сдать и не бадаться....
Вы только подскажите пожалуйста, если отдам им 1экз. хуже себе не сделаю?

[lastochkalux]

Ну так почитайте, что написано в стр.060. Что от чего надо отнять. Как раз на 2032 и выйдете

Спасибо большое, разобралась!

[Аноним]

Менялась ли с прошлого форма налоговой декларации УСН Форма по КНД 1152017? Если менялась, то можно ссылку, откуда скачать новую?

[Ветер 11]

Задаю вопрос, на который в этой теме (прочитала всё!) раньше девушке не ответили.

Вопрос:
В декабре оплатила за себя (ИП на УСНО без работников) в ПФР и медфонды.
Из суммы налога к начислению и уплате за 4 квартал (т.е. за год) минусую все четыре платежа(один на страховую, один на накопит, в федмедфонд и термедфонд)?

И если заплатила в эти все фонды в общей сумме 12002,76, то в строку 280 в декларации мне вписать 12003 рубля или 12002? при учете, что они все вместе не больше 50%

[Аноним]

УСН 6%
На взносы в ПФР, уплаченные в январе 11 за декабрь 10 го года и больничный лист декабрьский, выплаченный в январе, можно уменьшить налог исчисленный за год (в 50 % укладываемся)?
Спасибо

[Над.К]

Менялась ли с прошлого форма налоговой декларации УСН Форма по КНД 1152017? Если менялась, то можно ссылку, откуда скачать новую?

Не менялась. И вообще, есть тема про отчетность прям рядом с этой темой, там все бланки перечислены

Задаю вопрос, на который в этой теме (прочитала всё!) раньше девушке не ответили.

Вопрос:
В декабре оплатила за себя (ИП на УСНО без работников) в ПФР и медфонды.
Из суммы налога к начислению и уплате за 4 квартал (т.е. за год) минусую все четыре платежа(один на страховую, один на накопит, в федмедфонд и термедфонд)?

И если заплатила в эти все фонды в общей сумме 12002,76, то в строку 280 в декларации мне вписать 12003 рубля или 12002? при учете, что они все вместе не больше 50%

Вы уменьшаете не налог за 4 квартал, а налог за год. Это, знаете ли, большая разница. И налог за год естественно уменьшается на взносы за год. И все округляется по правилам математики. А вооще у меня есть впечатление, что я только что отвечала Вам на те же вопросы, но в другом месте

УСН 6%
На взносы в ПФР, уплаченные в январе 11 за декабрь 10 го года и больничный лист декабрьский, выплаченный в январе, можно уменьшить налог исчисленный за год (в 50 % укладываемся)?
Спасибо

На взносы можно. А вот часть больничного, уплачиваемого за счет организации (с 2011 года это 3 дня) уже пойдут в уменьшение налога за 1 квартал 2011 года

[Аноним]

спасибо. Бланки я видел, однако хотел убедиться что они не прокисли. В прошлом, кажется году тоже вот так скачал бланк, а потом получил требование от налоговой на уплату штрафа за непредоставление отчетности, т.к. отчет на бланке необновленного образца у них приравнивается к отсутствию отчетности

[Над.К]

В прошлом, кажется году тоже вот так скачал бланк,

Если на день сдачи отчета бланк действовал (а у нас на сайте просроченных не бывает), то налоговая штрафовать не имела права.
Кстати, новую декларацию по УСН ждем уже больше года, так что в любой момент она может появиться

[Аноним]

На взносы можно. А вот часть больничного, уплачиваемого за счет организации (с 2011 года это 3 дня) уже пойдут в уменьшение налога за 1 квартал 2011 года

Даже выплаченный больничный, исчисленный в декабре, т.е. еще 2 дня за счет работодатетеля, пойдет в уменьшение 2011 года?
спасибо!

[Над.К]

Даже выплаченный больничный, исчисленный в декабре, т.е. еще 2 дня за счет работодатетеля, пойдет в уменьшение 2011 года?

Да. Поскольку больничные идут в уменьшение налога в том периоде, когда они выплачены

[Аноним]

Да. Поскольку больничные идут в уменьшение налога в том периоде, когда они выплачены

Над.К, по аналогии авансовые поквартально тоже могу уменьшить на перечисления взносов в следующем за кварталом месяце?
Честно говоря, не учитывала, хотя и авансовые в срок не перечисляли, пересчитаю, хоть пени меньше будут
Спасибо

[Shumilov]

Попытался самостоятельно заполнить декларацию по материалам ветки. ИП, УСН (6%). Сегодня отвез в налоговую, но сдается что будут ко мне теперь претензии по авансовым платежам.

- доходы I квартал: 461 158 р.
- доходы за полугодие: 884 252 р.
- доходы за 9 месяцев: 1 323 802 р.
- доходы за год: 1 872 988 р.

стр. 260 = 112 380 р.
стр. 280 = 12 002 р.

стр. 030 = 24 669 р.
стр. 040 = 50 054 р.
стр. 050 = 76 428 р.
стр. 060 = 23 950 р.

Есть ощущение, что неправильно рассчитал стр. 040 и 050, соответственно и 060 - тоже. Подскажите, пожалуйста.

[Над.К]

Над.К, по аналогии авансовые поквартально тоже могу уменьшить на перечисления взносов в следующем за кварталом месяце?

Аналогия неуместна. У больничных и взносов разные формулировки в ст.346.21. Их и надо придерживаться.

[Над.К]

стр. 260 = 112 380 р.

Вообще-то 112379, а в строке 280 - 12003, если взносы полностью уплачены.
А про строки 040-050 ничего сказать не можем, мы же не знаем когда Вы платили взносы в ПФ

[Shumilov]

Вообще-то 112379, а в строке 280 - 12003, если взносы полностью уплачены.

Это я округлил в пользу налоговой, чтоб было без лишних вопросов.

А про строки 040-050 ничего сказать не можем, мы же не знаем когда Вы платили взносы в ПФ

а я Вам скажу: 21 апреля, 5 июля, 7 октября, 3 декабря.

[Аноним]

Аналогия неуместна. У больничных и взносов разные формулировки в ст.346.21. Их и надо придерживаться.

Извините, некорректно спросила.
Сумма авансовых платежей по налогу, исчисленная за отчетный период, уменьшается указанными налогоплательщиками на Уплаченные (в пределах исчисленных сумм) за этот период

т.е. на сумму страховых взносов, исчисленных в отчетном периоде, но перечисленных в месяце, следующем за отчетным периодом, можно уменьшить сумму единого налога?
Спасибо, извините, за дотошность, боюсь ошибиться

[Shumilov]

Вот так будет верно?

- доходы I квартал: 461 158 р.
- доходы за полугодие: 884 252 р.
- доходы за 9 месяцев: 1 323 802 р.
- доходы за год: 1 872 988 р.

стр. 260 = 112 380 р.
стр. 280 = 12 002 р.

стр. 030 = 27 670 р. (налог за 1 квартал)
стр. 040 = 50 055 р. (налог за полугодие - фп в апреле)
стр. 050 = 73 428 р. (налог за 9 месяцев - фп в апреле - фп в июле)
стр. 060 = 26 950 р.

[Над.К]

а я Вам скажу: 21 апреля, 5 июля, 7 октября, 3 декабря.

Тогда тем более непонятно. Почему у Вас в строках 040-050 налог уменьшен только на 3 тыс., а в стр.030 вообще не уменьшен?

[Над.К]

т.е. на сумму страховых взносов, исчисленных в отчетном периоде, но перечисленных в месяце, следующем за отчетным периодом, можно уменьшить сумму единого налога?

Да. Если взносы уплачены до даты подачи декларации за год или до даты уплаты авансовых платежей по налогу за отчетные периоды

[Shumilov]

дубль

[Shumilov]

Тогда тем более непонятно. Почему у Вас в строках 040-050 налог уменьшен только на 3 тыс., а в стр.030 вообще не уменьшен?

Потому что запутался Сейчас в строке 030 налог не уменьшен, потому что фп были оплачены в апреле - это ведь уже после 1 квартала. Посмотрите, пожалуйста, выше мою калькуляцию. Налоговая примет вторую исправленную декларацию?

[Над.К]

потому что фп были оплачены в апреле - это ведь уже после 1 квартала.

Ну и что? Взносы должны быть уплачены до даты авансового платежа, т.е. до 25 апреля.
Ну не хотите писать, не надо, но тогда дальше тем более непонятно - почему в строке 050 тогда опять 3 тыс, если даже по вашей логике должно быть 6?
А платили Вы как? Не вычитая взносы?