6-НДФЛ

[Генук]

Tropicaliente, так и оставьте этот расчёт только для хозяина... вспомогалка и должна быть убыточна... а для налоговиков рассчитайте только среднюю по продуктам... как пить дать продукты не стоят более 50 рублей и не нужно считать НДФЛ работникам.

В противном случае - дата получения дохода последний день месяца (после подсчёта числа обедов), а дата удержания НДФЛ = дата выплаты з/п... проще говоря - можете не выделять из зарплаты... те же строки 100-120

[Аноним]

прошу прощения, возможно ответ был, но по поиску не показывает, а перелистывать все нереально

как заполнить строки 110 и 120 за март

строка 100 - 31.03.2016
строка 110 дата удержания налога ставим 31.03.2016 ?

а строка 120? при условии что зарплата выплачивается в апреле?
если оставить незаполненную - 1С не выгружает, выдает ошибку
Если поставить дату выплаты, 10.04.2016, то налоговая присылает запрос на уточнение, так как апрель не входит в 1 кв.


и еще вопрос - по строке 110 , если в 110 поставить 31.03.2016(равна дате начисления), а срок уплаты ставим дату выплаты зарплаты, то будет разница между 110 и 120 сроками, не будет пени?
Допустим
строка 100 31.01.16
строка 110 31.01.2016
строка 120 10.02.16, те. между датой удержания и сроком уплаты прошло 10 дней,
вроде как пени будут считать по этой форме?
Или пени будут считать по разнице между сроком уплаты графа 120, который указан в расчете и датой поступления денег в бюджет?

[Аноним]

подскажите пожалуйста срок уплаты НДФЛ?

Допустим начислили зарплату 31 марта. А выплачивать будут может в конце апреля, ну нет пока денег, допустим задерживают выплату зарплаты. Как в таком случае заполнять 110 и 120 строки?

[vesnas]

подскажите пожалуйста,мы налог за февраль заплатили два раза 15 и 23-его и у нас переплата -как отразить в отчете?-отрегулировали в апреле

[Аноним]

а скажите пожалуйста выплаты декретных которые не облагаются ндфл и ежемесячное 50 руб от фирмы до достижения ребенком 3х лет попадают в 6 ндфл или туда попадают только суммы с которых удерживается ндфл

[Сабрина]

http://buh.ru/articles/documents/47472/
вопрос № 4
в первом разделе ее нет, в т.ч. в 070 стр, во втором-будет. Вы можете не следовать этому разъяснению.

спасибо! ясно с декабрем, а с апрелем нет))

мне кажется все операции апреля-июня лучше отражать во 2 квартале, чтобы избежать путаницы (особенно тем кто платит многими датами и по кусочкам)

[Oksank]

Очень извиняюсь. Разрешите повторю свой вопрос.

Зарплату в компании принято выплачивать в последний день месяца. В апреле это суббота. Выплатим на кануне в пятницу, 29 числа, удержим и перечислим НДФЛ тогда же. Как правильно заполнить строки?
100 30.04.16
110 29.04.16
120 30.04.16 (есть еще вариант заполнить эту строку 04.05.16, первый день после всех выходных-праздников, но тут мне уже отвечали, что это не принципиально, т.к. НДФЛ все равно уже перечислен)
Подскажите, строки заполнены правильно?

Спасибо!

[бух2007]

120 30.04.16 (есть еще вариант заполнить эту строку 04.05.16, первый день после всех выходных-праздников, но тут мне уже отвечали, что это не принципиально, т.к. НДФЛ все равно уже перечислен)

120=04.05
Реальное перечисление НДФЛ вообще роли не играет при составлении этого отчета

[OksanaBlack]

а скажите пожалуйста выплаты декретных которые не облагаются ндфл и ежемесячное 50 руб от фирмы до достижения ребенком 3х лет попадают в 6 ндфл или туда попадают только суммы с которых удерживается ндфл

Полностью необлагаемые суммы (ст. 217 НК РФ) в Расчете 6-НДФЛ не отражаются.

[OksanaBlack]

подскажите пожалуйста срок уплаты НДФЛ?

Допустим начислили зарплату 31 марта. А выплачивать будут может в конце апреля, ну нет пока денег, допустим задерживают выплату зарплаты. Как в таком случае заполнять 110 и 120 строки?

Когда выплатите зарплату, тогда и отразите в отчете. А срок уплаты НДФЛ зависит от даты фактической выплаты (не позднее дня следующего за днем выплаты дохода).

[OksanaBlack]

прошу прощения, возможно ответ был, но по поиску не показывает, а перелистывать все нереально

как заполнить строки 110 и 120 за март

строка 100 - 31.03.2016
строка 110 дата удержания налога ставим 31.03.2016 ?

а строка 120? при условии что зарплата выплачивается в апреле?
если оставить незаполненную - 1С не выгружает, выдает ошибку
Если поставить дату выплаты, 10.04.2016, то налоговая присылает запрос на уточнение, так как апрель не входит в 1 кв.


и еще вопрос - по строке 110 , если в 110 поставить 31.03.2016(равна дате начисления), а срок уплаты ставим дату выплаты зарплаты, то будет разница между 110 и 120 сроками, не будет пени?
Допустим
строка 100 31.01.16
строка 110 31.01.2016
строка 120 10.02.16, те. между датой удержания и сроком уплаты прошло 10 дней,
вроде как пени будут считать по этой форме?
Или пени будут считать по разнице между сроком уплаты графа 120, который указан в расчете и датой поступления денег в бюджет?

С учетом письма от 25.02.2016 № БС-4-11/3058@ начисленную зарплату за март выплаченную в апреле вы вправе не включать в раздел 2 за I квартал. В этом случае она войдет в раздел 2 отчетности за полугодие 2016 года. Если операция включена в раздел 2 за I квартал, то в раздел 2 за полугодие она уже не включается. Но в раздел 1 такая операция в любом случае должна быть включена в I квартале.



Подробнее: http://buh.ru/articles/documents/47472/

стр.110 - дата выплаты зарплаты (факт)
В вашем случае:
стр.100 - 31.03.2016
стр.110 - 10.04.2016
стр.120 - 11.04.2016
и я бы включила это в отчет за 2 квартал)

[Аноним]

Прочитала все 107 страниц форума. Окончательно запуталась в своем огороде.
Сегодная увидела вот это: модератор не дает ссылку вставить ( на сайте ГЛАВБУХа статья от 21 апреля так и называется: 6 НДФЛ строка 070), вроде все встало на свои места.
Может, кому -то будет полезно.
6-НДФЛ строка 070: зарплата марта выдана в апреле

Исчисленный и удержанный НДФЛ не совпадают (строки 040 и 070 соответственно), если дата возникновения дохода наступила, НДФЛ определен, но не удержан, так как доход еще не выплачен.

В частности, по зарплате дата получения дохода — последний день месяца. И начисленный НДФЛ можно посчитать. Но удержать НДФЛ можно только тогда, когда работнику зарплату выдадут. В этот момент и появятся данные для 6-НДФЛ строка 070.

Другой пример. В 6-НДФЛ за I квартал надо показать мартовскую зарплату, выданную в апреле, и налог с нее. В разделе 1 будут сведения о начисленном доходе и НДФЛ. В этом случае удержанный налог не попадает в 6-НДФЛ строка 070. Не показывают его и как неудержанный в строке 080. Во втором разделе эту выплату отражать тоже не надо (письма ФНС России от 23 марта 2016 г. № БС-4-11/4900, от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058). Ведь эти доходы относятся к апрелю — то есть II кварталу.

Если зарплату перечислили сотрудникам в марте и в этот же день удержали налог, то пишите эти суммы в расчете за I квартал. Даже если срок перечисления налога выпадет уже на апрель. Например, зарплату выдали 31 марта. В этот же день удержали налог. Но срок уплаты НДФЛ — это 1 апреля. Такую выплату все равно показывайте в расчете 6-НДФЛ за I квартал.

Из-за переходящей зарплаты суммы исчисленного и удержанного налога в разделе 1 будут разными. Но это не ошибка (письмо ФНС России от 15 марта 2016 г. № БС-4-11/4222).

[Annetka]

Доброе утро!
Извините, если повторяюсь, совсем не успеваю все 100 страниц прочитать, помогите, пожалуйста, кто уже в теме.
Если у нас есть начисленные и невыплаченный суммы по зп сотрудников, указываем ли мы данных сотрудников в строке 060 (кол-во физических лиц, получивших доход)?
В строке 020 - показываем?
Строка 040 - показываем?
Строка 060 - не показываем?
Строка 070 - не показываем?

Заранее спасибо!

[Annetka]

дубль

[Листопад5]

с больничным не могу понять, расскажите, пожалуйста. Больничный - период начисления январь. Выплачен вместе с январской зарплатой в феврале. Должен тогда попасть в базу февральскую(стр 130) и НДФЛ февральский (стр 140), которые отражаются в день выплаты зарплаты за февраль?

[O_Lena]

Прочитала все 107 страниц форума. Окончательно запуталась в своем огороде.
Сегодная увидела вот это: модератор не дает ссылку вставить ( на сайте ГЛАВБУХа статья от 21 апреля так и называется: 6 НДФЛ строка 070), вроде все встало на свои места.
Может, кому -то будет полезно.
6-НДФЛ строка 070: зарплата марта выдана в апреле

Исчисленный и удержанный НДФЛ не совпадают (строки 040 и 070 соответственно), если дата возникновения дохода наступила, НДФЛ определен, но не удержан, так как доход еще не выплачен.

В частности, по зарплате дата получения дохода — последний день месяца. И начисленный НДФЛ можно посчитать. Но удержать НДФЛ можно только тогда, когда работнику зарплату выдадут. В этот момент и появятся данные для 6-НДФЛ строка 070.

Другой пример. В 6-НДФЛ за I квартал надо показать мартовскую зарплату, выданную в апреле, и налог с нее. В разделе 1 будут сведения о начисленном доходе и НДФЛ. В этом случае удержанный налог не попадает в 6-НДФЛ строка 070. Не показывают его и как неудержанный в строке 080. Во втором разделе эту выплату отражать тоже не надо (письма ФНС России от 23 марта 2016 г. № БС-4-11/4900, от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058). Ведь эти доходы относятся к апрелю — то есть II кварталу.

Если зарплату перечислили сотрудникам в марте и в этот же день удержали налог, то пишите эти суммы в расчете за I квартал. Даже если срок перечисления налога выпадет уже на апрель. Например, зарплату выдали 31 марта. В этот же день удержали налог. Но срок уплаты НДФЛ — это 1 апреля. Такую выплату все равно показывайте в расчете 6-НДФЛ за I квартал.

Из-за переходящей зарплаты суммы исчисленного и удержанного налога в разделе 1 будут разными. Но это не ошибка (письмо ФНС России от 15 марта 2016 г. № БС-4-11/4222).

у меня несколько предприятий, так вот одно из них совсем микро, и там ничего сложного кроме ИГ работника. Так вот отчет делала в программе, оно само там все посчитало, отправила и налоговая приняла. В стр 020 попали доходы за январь-март, в стр 030 НДФЛ за янв-март, в стр 070 НДФЛ за янв-март за минусом авансового платежа ИГ. И в разд 2 мартовская зп тож прошла с указанием срок выплаты апрельским. То есть хоть и квартальный отчет и зп марта выплачена в апреле, НДФЛ и исчисленно и удержано, и фиг знает правильно ли это

[O_Lena]

так же хочу спросить совета, когда выплат в месяце несколько - два раза зарплата, три раза отпуск. Если сложить эти выплаты, они должны совпасть с начислением по зарплате за месяц общим??? Или не должны?? По логике должны совпасть...

[Аноним]

Прочитала все 107 страниц форума. Окончательно запуталась в своем огороде.
Сегодная увидела вот это: модератор не дает ссылку вставить ( на сайте ГЛАВБУХа статья от 21 апреля так и называется: 6 НДФЛ строка 070), вроде все встало на свои места.
Может, кому -то будет полезно.
6-НДФЛ строка 070: зарплата марта выдана в апреле

Исчисленный и удержанный НДФЛ не совпадают (строки 040 и 070 соответственно), если дата возникновения дохода наступила, НДФЛ определен, но не удержан, так как доход еще не выплачен.

В частности, по зарплате дата получения дохода — последний день месяца. И начисленный НДФЛ можно посчитать. Но удержать НДФЛ можно только тогда, когда работнику зарплату выдадут. В этот момент и появятся данные для 6-НДФЛ строка 070.

Другой пример. В 6-НДФЛ за I квартал надо показать мартовскую зарплату, выданную в апреле, и налог с нее. В разделе 1 будут сведения о начисленном доходе и НДФЛ. В этом случае удержанный налог не попадает в 6-НДФЛ строка 070. Не показывают его и как неудержанный в строке 080. Во втором разделе эту выплату отражать тоже не надо (письма ФНС России от 23 марта 2016 г. № БС-4-11/4900, от 25 февраля 2016 г. № БС-4-11/3058). Ведь эти доходы относятся к апрелю — то есть II кварталу.

Если зарплату перечислили сотрудникам в марте и в этот же день удержали налог, то пишите эти суммы в расчете за I квартал. Даже если срок перечисления налога выпадет уже на апрель. Например, зарплату выдали 31 марта. В этот же день удержали налог. Но срок уплаты НДФЛ — это 1 апреля. Такую выплату все равно показывайте в расчете 6-НДФЛ за I квартал.

Из-за переходящей зарплаты суммы исчисленного и удержанного налога в разделе 1 будут разными. Но это не ошибка (письмо ФНС России от 15 марта 2016 г. № БС-4-11/4222).

Очередная версия/мнение как заполнять 6 НДФЛ:как хотите так и заполняйте:
Вариант1 :
040 янв,февраль, март
070 янв, февраль,март
080 -0
Вариант 2:
040 янв,февраль, март
070 янв, февраль
080 -0
Какой из них правильный каждый решает сам.И соглашусь с Генуком-главным будет отчет 6 НДФЛ за 2016г., к тому времени надеюсь все разберутся как и что заполнять.

[Татьяна- Васильевна]

Утром пришла бухгалтер по ЗП, долго и активно рассказывала про эту "дурацкую" форму, она просидела все выходные, сначала одно письмо налоговиков, потом другое.....
Решили сдать, как есть))) а потом уже ждать вопросов и "поправляться". Хочу сказать огромное в кавычках "спасибо" всем тем, кто разработал эту форму, затем выпустил бесконечное пояснения! Хотела написать отзыв, да не буду....пусть сами догадаются, надеюсь, праздники пройдут у них в постоянной икоте.

[Аноним]

Проверьте, пожалуйста.
1) За декабрь начислено 31.12.15 10000. НДФЛ 1300. Выплачено 13.01.16
2) 29.01.16г. начислена зп 10000. НДФЛ 1300.
29.01.16 уволен сотрудник: зп 5000, КНО 2000 НДФЛ 650 и 260 соответственно.
Выплачено всё 11.02.16
3) 01.02.16г. начислен отпуск 300 (за период с 01.02.16 по 29.02.16). НДФЛ 390.
29.02.16г. начислена зп 10000. НДФЛ 1300.
Выплачено всё 17.03.16

Заполняем
100 31.12.15 130 10000
110 13.01.16 140 1300
120 14.01.16
100 29.01.16 130 5000+2000=7000
110 11.02.16 140 650+260=910
120 12.02.16

100 31.01.16 130 10000
110 11.02.16 140 1300
120 12.02.16

100 29.02.16 130 10000
110 17.03.16 140 1300
120 18.03.16

1С упорно ставит вместо 31.12.15 мне 01.12.15 (
Правильно ли разбивать в данном случае оклад за увольнение + НКО и зп за январь?

[бух2007]

Правильно ли разбивать в данном случае оклад за увольнение + НКО и зп за январь?

правильно

01.02.16г. начислен отпуск 300 (за период с 01.02.16 по 29.02.16). НДФЛ 390.

А этот блок где?
17.03.16 3000
17.03.16 390
31.03.16

[O_Lena]

так же хочу спросить совета, когда выплат в месяце несколько - два раза зарплата, три раза отпуск. Если сложить эти выплаты, они должны совпасть с начислением по зарплате за месяц общим??? Или не должны?? По логике должны совпасть...

помогите, пожалуйста развейте мои сомнения...

[Аноним]

правильно


А этот блок где?
17.03.16 3000
17.03.16 390
31.03.16

Ага, спасибо большое )))
Он у меня в уме... забыла написать просто.

Вот так:

Проверьте, пожалуйста.
1) За декабрь начислено 31.12.15 10000. НДФЛ 1300. Выплачено 13.01.16
2) 29.01.16г. начислена зп 10000. НДФЛ 1300.
29.01.16 уволен сотрудник: зп 5000, КНО 2000 НДФЛ 650 и 260 соответственно.
Выплачено всё 11.02.16
3) 01.02.16г. начислен отпуск 3000 (за период с 01.02.16 по 29.02.16). НДФЛ 390.
29.02.16г. начислена зп 10000. НДФЛ 1300.
Выплачено всё 17.03.16

Заполняем
100 31.12.15 130 10000
110 13.01.16 140 1300
120 14.01.16
100 29.01.16 130 5000+2000=7000
110 11.02.16 140 650+260=910
120 12.02.16

100 31.01.16 130 10000
110 11.02.16 140 1300
120 12.02.16

100 29.02.16 130 10000
110 17.03.16 140 1300
120 18.03.16

100 17.03.16 130 3000
110 17.03.16 140 390
120 31.03.16


1С упорно ставит вместо 31.12.15 мне 01.12.15 (
Праильно ли разбивать в данном случае оклад за увольнение + НКО и зп за январь?

[бух2007]

Проверьте, пожалуйста.

Правильно

1С упорно ставит вместо 31.12.15 мне 01.12.15 (

Исправляйте вручную. У 1С такая странность

[Аноним]

1С упорно ставит вместо 31.12.15 мне 01.12.15 (

А вот про это кто знает? Еще 130 мне не заполняет по декабрю.
Надо перепровести декабрь? Не очень хочется туда лезть (
Или проще ручками поправить и забыть?

[Аноним]

Правильно


Исправляйте вручную. У 1С такая странность

Спасибо.

[бух2007]

Или проще ручками поправить и забыть?

однозначно так))

[rikitikitavi1985]

Возможно повторяюсь. Вопрос такой. Когда платим отпускные например за отпуск с 14.02.16 по 20.02.16 туда войдет и зарплата с 01.02-13.02. Мне отпускными считать при заполнении блока в 6-ндфл только сам отпуск правильно же? и его выделять отдельно от зарплаты и сумму НДФЛ писать от суммы только отпуска, а зарплата с 01.02.-13.02 войдет в блок зарплаты за февраль? так?

[бух2007]

Мне отпускными считать при заполнении блока в 6-ндфл только сам отпуск правильно же? и его выделять отдельно от зарплаты и сумму НДФЛ писать от суммы только отпуска, а зарплата с 01.02.-13.02 войдет в блок зарплаты за февраль? так?

да

[бух2007]

когда выплат в месяце несколько - два раза зарплата, три раза отпуск. Если сложить эти выплаты, они должны совпасть с начислением по зарплате за месяц общим???

должны совпасть