А выплату налогов в ПФР, ФСС, ФФОМС за себя и за работников ставить в расходы? Или они где-то по другому учитываются?
А выплату налогов в ПФР, ФСС, ФФОМС за себя и за работников ставить в расходы? Или они где-то по другому учитываются?
Не налоги, а взносы - они также записываются в расход при 15%. При условии начисления и перечисления в бюджет. Сам налог УСН не должен попасть в расходы.
Девочки!
Большое всем спасибо, кто со мной так терпеливо работал. В общем, мне пока понятно,как. На начало пробного расчёта за 3 кв., выбора 6% или 15%. Посчитаю, пойму, есть ли смысл так париться.
Добрый вечер! Главное не спросила: после отмены ЕНВД, на УСН доходы-расходы в 2021 г. будут приниматься к расходу продажа товаров, закупленных при ЕНВД в 2020 и ранее годах?
Последний раз редактировалось Людмила_2009; 08.10.2020 в 20:06. Причина: Ошибка
Здравствуйте. Помогите разобраться пожалуйста, как заполнить КУДИР, а именно как, когда и к чему отнести чтобы учесть расходы. ИП УСН доходы минус расходы Оптовая торговля.
1. В ноябре закупила и оплатила ткань и фурнитуру для пошива изделий производителю (сторонней организации).
2. Оплатила и получила акт о доставке этих материалов производителю.
3. В декабре заплатила аванс производителю за пошив.
4. В январе следующего года оплатила остаток за пошив и получила от производителя готовые изделия.
5. В январе осуществила оптовую поставку части изделий на Озон. Оплата на р/счет приходит за Проданные изделия в феврале, марте уже за минусом комиссий.
Как учитывать доход и расход?
это доход, по дате поступления на расч.счет, включая комиссию, комиссия - это расход.
материалы и работы/услуги можно принимать в расходы по более поздней из дат оплаты и получения акта или накладной.
Вообще очень рекомендую прочитать ст.346.16 и 346.17 НК, ситуации бывают разные, и перечень расходов ограничен.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Спасибо, хоть в чем то ясность. НК читаю и перечитываю очень плохо понимаю. Не бухгалтер, ИП и этим все сказано. Помогите разобраться дальше, делаю декларацию по УСН за 2020 год и переделываю КУДИР, как уже писала оптовая торговля пошитых (сторонней организацией) изделий. Партию полученных и оплаченных товаров (это теперь товар?) я начинаю оптово по торг 12 или УПД продавать частями, не всю партию, в какую графу эти накладные или акты в КУДИР ставить или никуда? Доходы я поняла это то, что будет получено от продажи на счет плюс комиссия? а расходы на изготовление уже учтены, остается в расходы принять только комиссии? Или все не правильно? В рознице, если не ошибаюсь, расходы принимаются после реализации конкретных товаров (купил 10 шт, продал 3, расход только за 3, за остальные 7 в расходы когда будут проданы оплачены покупателем) а как в опте? Помогите пожалуйста!
нет, для целей УСН это не товар, товар - это то, что купили и перепродали в том же виде.
отгрузки покупателю в КУДиР не указываются. Только поступившая на счет или в кассу оплата, неважно, аванс или постоплата.
да.
что за комиссия, Вы какой договор заключаете с покупателем?
у вас вообще не торговля, ни розничная, ни торговая, у Вас производство.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Производство? я же не сама произвела. И как теперь отчитываться? Ужааас...
Комиссия это вознаграждение, хранение, доставка ОЗОН (маркетплейс)
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Бухгалтера поздно, придется самой разбираться. Если я не получила ОКВЭД производство (была уверена что опт торговля) примут ли в расходы на материалы для производства?
помогите, пожалуйста Как в книге заполнить строку 030 если минимальный налог не платили, а только исчисленный в общем порядке (0 - 10000= -10000), то есть увеличивается доход?
строка например 010 60000
020 40000
030 -10000
60000-40000 -( -10000)=30000?
а если в прошлом периоде расходы превысили доходы был убыток исчисленный по году 0 и оплачен минимальный налог, то минимальный можно показать в декларации как убыток прошлых периодов?
Здравствуйте. Надо ли отражать в КДиР чеки коррекции за 2020 год?
А что вы корректировали?
Корректировали не пробитые чеки. Много и неправильная СНО.
Если в книге отражены изначально неправильные чеки или не отражены вовсе, то да, надо.
Октава, это выручка 2020 года. Вы занизили налог что ли?
Нет, налог не занижен. Мы не пробивали чеки по безналу, думали ошибочно, что слип - это аналог чека. Ну что ж поделаешь, если в 2020 году впервые и терминал и кассовый аппарат увидели! Отчитывались по ЕНВД. Ещё + УСН 6% (подакцизный товар- моторное масло). Но тут даже завысили налог, потому что в 2020 году по УСН пробивали ВСЕ масла, не только моторные. Но это даже исправлять не стали!
Добрый день. Подскажите, обязан ли ИП (вычет по фактическим расходам) отражать в КУДиР все понесенные расходы? Или он может, к примеру, отразить банковские комиссии, а амортизацию техники не учесть?
Oksana_Sutormina,
ZZZhanna,
Спасибо.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)