Заполнение КУДиР на ОСНО. ИП торговля

[MariaVU]

Но тк это один месяц, на налог конечно это никак не повлияет.

Как раз в моей ситуации очень даже повлияет. Мне надо вывести налог именно за январь, т.к. с февраля ИП на ПСН. А вот в январе он был на ОСНО. Вот и думаю, как расход увеличить. Собираю все оплаты, что прошли в январе.
Спасибо большое за помощь!

[МалИП]

Интересненько... Вот есть у человека запас товара с бесконечным сроком реализации. В моём случае, например, сигареты. И вот с 1 января 2021 года я на УСН. (или 20-го, если Пермь). С 1 января заполняю КУДиР. Доход - по ККМ. А расход? Именно на закупку товара. Нету? Т.к товар закуплен по ТТН ещё при ЕНВД. И будьте любезны 15% отдать, при наценке 6%. Т.е просто убыток. Если это так, то катастрофа. И дело не у УСН, а именно в этом первоначальном периоде. Запасы большие, тем более к новому году. Выходит, если так, Для того, чтобы закрыться с 1 января 2021 года, но не вышло, не успели распродать товар, то надо перейти на УСН-6? Распродать остатки и закрыться,
Я прав? Или всё же можно поставить такой товар в расходы?

[ТатьянаC]

Как раз в моей ситуации очень даже повлияет. Мне надо вывести налог именно за январь

ну так все январь и 13.01 и 31.01. Просто вы хотите одной строкой записать расход 13.01-48, а правильно двумя строками 13.01-45 и 31.01-3. И на налог не влияет, если даты не условные.

И вот с 1 января 2021 года я на УСН. (или 20-го, если Пермь). С 1 января заполняю КУДиР. Доход - по ККМ. А расход? Именно на закупку товара. Нету? Т.к товар закуплен по ТТН ещё при ЕНВД.

Так у вас ЕНВД или ОСНО? Если с ЕНВД переходите на УСН, то да, было письмо, что в расход нельзя принять товар купленный при ЕНВД.
Если же с ОСНО на УСН, то нет проблемы.. при ОСНО вы этот товар не включили в расход, тк не продали еще. Продаете при УСН и также в расход после выполнения 3х условий - оприходовали, оплатили, продали.

[MariaVU]

И на налог не влияет, если даты не условные.

Извините, не поняла, почему на налог не влияет? Я в расход ставлю 45 или 48. Хоть не много, но все-таки расход 3 т.р. уменьшает доход и следовательно 13% платим с меньшей суммы. Или я что-то упускаю?

[ТатьянаC]

правильно двумя строками 13.01-45 и 31.01-3

в расход идет 48 в итоге! 45+3=48.
Тогда записи расхода получаются: 13.01.2019 = 45 т.р. (аренда за декабрь 2018)(подтверждаю чеком на 48 т.р.)
31.01.2019 = 3 т.р. (аренда январь 2019)(подтверждаю актом за январь на 45 т.р.)

[MariaVU]

Спасибо!
В налоговую эту книгу я должна отнести по окончании года? Или по требованию налоговой? Или вместе со сдачей 3-НДФЛ?
Я эту книгу веду в Excel.
И подтверждающие документы только по требованию?

[МалИП]

то да, было письмо, что в расход нельзя принять товар купленный при ЕНВД.

Понятно. Выходит, это ещё больше проблема, чем сам переход с ЕНВД на УСН. Получается, если кто хочет продолжать бороться с государством, то продавать старый товар лучше на УСН-Д, а новый - УСН Д-Р. Если много остатков - выкручиваться.

[ТатьянаC]

подтверждающие документы только по требованию.
Книгу нужно заверить в налоговой, но не все налоговые сами об этом знают. Вот здесь подробнее. https://forum.klerk.ru/showthread.php?t=600084

[MariaVU]

Спасибо!

[MariaVU]

Здравствуйте. Сдали 3-ндфл и почти сразу пришло требование от налоговой о предоставлении им книги учета доходов и расходов. Составляла эту книгу первый раз. Подскажите, пожалуйста, какие листы им распечатать: все или только заполненные? Мой ИП получил освобождение от НДС, поэтому заполняла только разделы с литерой Б. Те, что с литерой Б тоже им везти?