Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, уважаемые Клерки,при расчете амортизированной стоимости займа необходим показатель-рыночная процентная ставка. Какую процентную ставку по займу вы считаете рыночной? На одном из вебинаров разработчика ПО "Управление МФО и КПК" было сказано,что можно брать ставки по наблюдаемому рынку, т.е. публикуемые ВТБ, Сбербанком, ЦБ. "Среднерыночные значения ПСК для МФО" с сайта ЦБ на момент проведения вебинара составляют 96,352%. Мы выдаем под 85% годовых. Получается, что выдаем займы по ставке ниже рыночной. В то же время на этом же вебинаре разбирался пример, там рыночной считают ставку - ключевая +5%, т.е.13,5%
Как работаете вы, какие ставки считаете рыночными? Слишком велика разница-13,5% и 96,352%.
Да, через Агента.....счет Агента отражаете в Настройках.....Выписку разносите на этот счет....Затем идете в Сделку и там отражаете поступление ДС и ставите галочку Оплата через Агента.....Закрытие Сделки идет в Мониторе займа.....Счет Агента закрывается (как транзитный счет).....Тут самое главное ДОГОВОР.....смотрите по ОСВ чтобы не сформировалось два договора....иначе у Вас по одному договору будет висеть долг, по другому переплата
nasy, Спасибо большое за ответ! Подскажите как это все оформить в ЕПС? Не проводятся документы, пишет Не удалось подобрать правило для Счета Д 76.09 с кор. счетом 58.03 или пустым кор. счетом - (это при погашении основного долга). Тех.поддержка ничего толком не объясняет, как это исправить... Что именно надо создать... Или это не из за ЕПС вовсе...
Добрый день!
Коллеги, такой вопрос. Согласно ФЗ № 151 микрофинансовая организация вправе … выдавать иные займы юридическим лицам и физическим лицам по договорам займа, исполнение обязательств по которым обеспечено ипотекой. Надо ли создавать резервы по таким займам физических лиц при возникновении просрочки? В Указании № 4054-У акцент на микрозаймы. Или эти займы относятся к иной задолженности по графе 4? Заранее спасибо за ответ.
Добрый день! Указание относится к микрозаймам согласно ФЗ №151-ФЗ. Если Вы выдаете иные разрешенные займы, то резерв формируете по своим правилам. Единственное, что однозначно - резерв должен быть. Банк России на своем сайте отвечал на этот вопрос. Графа 4 таблицы относится к иным микрозаймам.
С ув.Раиса Ф.
nasy, у нас нко, для нас ПСК ЦБ не подходит (очень большая разница) и просто сослаться на нее мы не можем, но я беру правила предоставления микрозаймов у других таких же организаций у нас в регионе, или другие документы с сайтов, где опубликованы ставки на дату, и сравниваю отклонения. Если не существенное отклонение, у нас рыночная ставка. Если сроки займов меньше года, или, у кого 612-п, разница между амортизированной стоимостью займа по методу ЭСП и обычной не существенная (а если ставка практически не отличается, то и аморт.стоимость тоже), то и дисконтировать не обязательно.
Raikin, спасибо!
allice_MKK. Спасибо за ответ! Хотелось знать, кто как мыслит и работает. А прописывать надо в УП.
Доброго дня!
Немного опять запутались в счетах - начисленные штрафы и пени за просрочку по договорам микрозайма относим на какие счета и символы доходов : сч 71701 (52402) или 71801 (54401)? Если можно, ссылку на разъяснения ЦБ. Заранее благодарю.
У меня просто разъяснения распечатаны.....без роду и племени))))).
5. Какими проводками следует отразить в учете следующие факты хозяйственной жизни:
1) На основании решения арбитражного суда начислены пени за нарушение договорных обязательств по договору микрозайма, выданного главе КФХ. (сейчас - Д76 К91 2 316,52 руб.). 5. 1) В соответствии с пунктом 7.11 Положения Банка России от 02.09.2015 № 487-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций» неустойки (штрафы, пени) подлежат отнесению на доходы в суммах, присужденных судом или признанных должником, на дату вступления решения суда в законную силу или признания и отражаются следующей бухгалтерской записью:
Дебет счета № 60323 «Расчеты с прочими дебиторами», Кредит счета № 71701 «Доходы по другим операциям» (символ ОФР 52401 «По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств» подраздела «Неустойки (штрафы, пени)»).
2) На основании решения арбитражного суда начислена к получению компенсация судебных расходов (госпошлина), понесенных стороной, выигравшей спор, на основании решения суда по договору микрозайма (сейчас - Д76 К91). 2) Компенсация судебных расходов (госпошлина) признается на основании вступившего в силу решения суда и отражается в учете следующей бухгалтерской записью:
Дебет счета № 60323 «Расчеты с прочими дебиторами», Кредит счета № 71701 «Доходы по другим операциям» (символ ОФР 52802 «Прочие доходы»).
Вот, я тоже нашла это разъяснение непонятно кого!!!! Но теперь сомневаюсь - если все так, то символ по штрафам(пеням) по операциям привлеченных ДС -52401, а по по операциям размещенных ДС (то есть выданных займов) - 52402? В приведенных разъяснениях получается наоборот.
Сейчас открыла справочник символов в 1С Упр.МФО и КПК, там символ 52402 по размещенным ДС все таки!
Но спасибо за ваше участие!
Последний раз редактировалось БухМКК; 06.06.2018 в 12:48.
и ОФР 52802 я уже не нахожу в 612-П
В общем поторопилась я кинуть Вам эту инфу(((((....ее удалить надо
да......я и говорю, что теперь деление появилось на привлеченные и выданные....и в этом приложении нет 52802....
в итоге, мутное это разъяснение......теперь и его можно выкинуть....вместе с положениями 498-501-505 и иже с ними
Коллеги, добрый день! Подскажите, пожалуйста. Банк для статистики открыл нам счет в долларах и счет в евро. Операций по ним нет. Должна ли я как-то показывать эти счета в отчетности об операциях с денежными средствами? Позвонила в ЦБ, а они отослали меня к указанию 4263-У пункт 6. А там : 6. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования <1>.
Как я их люблю ... ))
VetaLina, )) те, кого Вы любите, имели ввиду пункт 6 Приложения 1 к Указанию 4263-У
6. Раздел 1 составляется отдельно по каждой кредитной организации (каждому филиалу кредитной организации), в которой (котором) открыт банковский счет (открыты банковские счета) Организации, по которому (которым) в отчетном периоде совершались операции либо имелись ненулевые остатки денежных средств на начало и (или) конец отчетного периода.
elMark, спасибо! про приложение 1 никто и не сказал ))
Добрый вечер! Подскажите, кто в курсе, как отправить заявление об изменении сведений об МФО? Поменялся адрес сайта, заполнил в анкете 1.3.00.1 , имя ZAYV_IMFO_01.06.2018 , отправил через есод, три этапа успешно в конце- отказ без объяснений. Вроде бы ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК, а программное обеспечение отстой, надоели до жути. Спасибо заранее
1.Заполнила заявление по форме Приложение 6 к Указанию Банка России от 28 марта 2016 года № 3984-У, оформила его в виде исходящего письма с присвоением номера и даты. Распечатала, поставила подпись, печать, отсканировала в пдф. Это же письмо также перевела в пдф, но оставила в электронном виде
2.Заполнила АР версия .3.00.1 от 29.03.2018 в разделе другие отчеты, присвоила исходящий номер. 3.Прикрепила в АР Приложение 6 в двух видах. Сформировала здесь же, в АР, пакет в формате ЗИП 4.Зашла в ЛК в раздел Запросы и предписания, Банк России, Отправить запрос. Выбрала адресаты:1)Центральный аппарат,2)Департамент допуска,3)Департамент допуска. Характеристика - открытая информация, сопроводительное письмо - поставила номер и дату, присвоенный сопроводительному письму, указанный в АР. Исходящий документ - исх.номер и дата присвоенный письму с приложением 6. 5.Выбрала сертификат и добавила файлы: из АР - в формате ЗИП, приложение 6 - в пдф. Все эти файлы прикрепила. Нажала Отправить. Пошло шифрование, получилось отправляемых файлов в два раза больше, чем приложенных мною (это мои файлы и подписи, с карандашом) плюс сам запрос. После этого свершилось чудо и после 20 минутного ожидания "Принято в обработку", зарегистрировалось!!!
id360003818, Добрый день! Нам тоже пришел запрос по проверке. Как вы предоставляли такой объем информации? Поделитесь опытом пожалуйста. Лучше в личку.
Коллеги, кто может подсказать, как открывать отчеты из ЛК ЦБ за 2015-2017 года? Загружать старые АР из архива? Но ведь ранее прежде чем загрузить новую версию нужно ведь было удалить старую?
Доброе утро. Подскажите пожалуйста как вы ведете учет при изменении процентной ставки в договоре? Например, клиенту выдан микрозайм под 2 % с условием что при своевременном погашении займа ставка будет 1%. Например, клиент взял займ 1 июня под 2% сумма 10 т.р. на 14 дней, но пришел 10 числа и погасил 4т.р. По моему расчету получается что клиент должен нам 10000*2%*10 = 2000 руб по процентам. Платеж клиента 10 числа будет распределяться таким образом: 2000 руб погашены проценты и 2000 руб погашен основной долг. Далее проценты уже начисляются с суммы ОД 8000 руб. После клиент пришел 14 числа для погашения остатка задолженности, т.е. клиент условия договора выполнил и должен быть пересчет процентов по ставке 1% в день. И возникает вопрос:
как после пересчета распределять его платеж 10 числа,ведь проценты будут уже пересчитаны по другой ставке? (получается что процентов по ставке 1% будет начислено всего 1 000 руб, а оплату на проценты мы уже отнесли как 2000 руб).
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в ДДС поступление денег на расчетный счет через платежные системы - это поступление от физиков или от юриков?
"Доброе утро. Подскажите пожалуйста как вы ведете учет при изменении процентной ставки в договоре? Например, клиенту выдан микрозайм под 2 % с условием что при своевременном погашении займа ставка будет 1%. Например, клиент взял займ 1 июня под 2% сумма 10 т.р. на 14 дней, но пришел 10 числа и погасил 4т.р. По моему расчету получается что клиент должен нам 10000*2%*10 = 2000 руб по процентам. Платеж клиента 10 числа будет распределяться таким образом: 2000 руб погашены проценты и 2000 руб погашен основной долг. Далее проценты уже начисляются с суммы ОД 8000 руб. После клиент пришел 14 числа для погашения остатка задолженности, т.е. клиент условия договора выполнил и должен быть пересчет процентов по ставке 1% в день. И возникает вопрос:
как после пересчета распределять его платеж 10 числа,ведь проценты будут уже пересчитаны по другой ставке? (получается что процентов по ставке 1% будет начислено всего 1 000 руб, а оплату на проценты мы уже отнесли как 2000 руб). "
Добрый день! Сторнировать датой выполнения условий и делать проводки с верными начислениями.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)