Хотим приобрести авто - плюсы и минусы?

[Аноним]

доброго дня! а подскажите как правильно?
уже почитал, что приобретение авто на юр лицо - масса минусов, лучше покупать на физика и сдавать в аренду.
тогда по договору аренды могу я списывать все расходы, связанные с авто ( транспортный, ремонт, осаго, весь бензин,автостоянка ) в расходы ооо на усн (д-р), не взирая на то, сколько денег я буду выплачивать физ лицу за аренду??? Или есть какие то лимиты и нюансы?
ну совсем не хочется отчислять большой ндфл с аренды. можно сделать ндфл 3500 мес + оплачивать с корпоративной карты все расходы по авто??? или налоговая придетется к мизерным арендным платежам? так можно сказать что в салонах туда закладывают все расходы по авто, а у нас все расходы оплачивает фирма или не прокатит? и вообще можно ли заключить договор, что оплата аренды производится не каждый месяц, а например в начале первого месяца нового квартала за предыдущий квартал? ну то есть скопил сумму 3500*3 мес= 10500 руб начислены арендные платежи за 4 кв 2016г. а в январе 2017 г выплатил и перечислил ндфл? нужно ли с ндфл делать вычет на детей ?
нужно ли с аренды платить взносы в ПФР, ФСС?

[Аноним]

и еще возвращаясь к теме не ежемесячных платежей, а поквартальных, я писал о них выше.
например случилось так, что авто использовался в интересах фирмы, расходы на бензин списывались, ремонт оплачивался. но платежи арендные не перечислялись. можно задним числом оформить договор аренды от 15.01.2016 до 31.12.2016г и прописать в договоре, что выплата арендных платежей происходит одной суммой не позднее 15 февраля 2017 г ? то есть 3500*12 = 42000 руб. ну и ндфл с этой суммы уплатить сейчас . или налоговой все это может не понравиться? а с другой стороны какая разница им, если я в договоре укажу, что оплата аренды раз в год одной суммой, я ведь не задерживаю с перечислением ндфл в этом случае. подскажите как лучше сделать?

[ZZZhanna]

по договору аренды могу я списывать все расходы, связанные с авто ( транспортный, ремонт, осаго, весь бензин,автостоянка ) в расходы ооо на усн (д-р), не взирая на то, сколько денег я буду выплачивать физ лицу за аренду?

да, если это предусмотрено договором, оплачено и имеются первичные документы, подтверждающие расходы, в т.ч. путевые листы.

Или есть какие то лимиты и нюансы?

лимитов нет, но лучше, если цена аренды хотя бы примерно соответствует рыночной.
Посмотрите на вопрос с другой стороны - арендная плата, в отличие от зарплаты, не облагается взносами..

можно ли заключить договор, что оплата аренды производится не каждый месяц, а например в начале первого месяца нового квартала за предыдущий квартал?

да.

нужно ли с ндфл делать вычет на детей ?

НДФЛ считается в целом со всех начислений по ставке 13% нарастающим за год.

можно задним числом оформить договор аренды от 15.01.2016 до 31.12.2016г и прописать в договоре, что выплата арендных платежей происходит одной суммой не позднее 15 февраля 2017 г ?

можно.

[Аноним]

да, если это предусмотрено договором, оплачено и имеются первичные документы, подтверждающие расходы, в т.ч. путевые листы.


лимитов нет, но лучше, если цена аренды хотя бы примерно соответствует рыночной.
Посмотрите на вопрос с другой стороны - арендная плата, в отличие от зарплаты, не облагается взносами..



да.


НДФЛ считается в целом со всех начислений по ставке 13% нарастающим за год.


можно.

огромное спасибо за ответы.
подскажите, а как вообще расчитываться с сотрудником при аренде или компенсации за использование личного авто. на зп карту ведь не годится, могут придаться и начислить налоги с зп, например. можно снимать деньги с корпоративной карты и наличными отдавать сотруднику? или это бред.. как правильно. если у сотрудника нет карты в др банке, нет р\с счета в др банке. есть только зп карта

[Над.К]

на зп карту ведь не годится

Чего это не годится? Вполне годится. Документы надо нормально делать, а уж с выплатой проблем нет

[Аноним]

Чего это не годится? Вполне годится. Документы надо нормально делать, а уж с выплатой проблем нет

А подскажите, какие документы нужны ? Расчетная ведомость и РКО, как и при выплате зп из кассы?

[Аноним]

А подскажите, какие документы нужны ? Расчетная ведомость и РКО, как и при выплате зп из кассы?

ой, прочитал не верно. думал через корпоративную карту можно выдавать. поэтому и написал про рко. а через корпоративную карту можно?
и какие доки нужны, если через зп карту все же

[ZZZhanna]

а через корпоративную карту можно?

корпоративная карта принадлежит организации. Через нее лицо, на которое выписана карта, может получить деньги, внести в кассу, и уже из кассы выдать зарплату.

[Аноним]

лимитов нет, но лучше, если цена аренды хотя бы примерно соответствует рыночной.
Посмотрите на вопрос с другой стороны - арендная плата, в отличие от зарплаты, не облагается взносами..




.

Подскажите, прочитала какое-то письмо от фнс, в котором говорилось, что компенсация должна включать в себя все расходы и на гсм и ремонт, что отдельно списывать в расход чеки от работника на гсм , ремонт, транспортный налог, осаго нельзя.

ООО на УСН ДиР. директор без конца ездит на заводы, на переговоры, в офисе не сидит. исходя из выше написанного , я не могу списать его расходы на бензин и ремонт в расход фирмы? и саму компенсацию я могу списать только в какой то мизерной сумме 1200р?
или я что-то не то прочитала ((

[Аноним]

корпоративная карта принадлежит организации. Через нее лицо, на которое выписана карта, может получить деньги, внести в кассу, и уже из кассы выдать зарплату.

с зп понятно. а вот как быть с компенсацией? можно ли ее так запросто?

и еще вопрос про перечисление на зп карту у гаранта нашла примерно такое: Организация вправе перечислять компенсацию за использование личного транспорта сотрудников на банковскую карту. Для этого необходимо в договоре с банком предусмотреть возможность перечисления на лицевые счета работников организации не только сумм заработной платы, выплат социального характера, но и других выплат, предусмотренных законодательством РФ.

Если в назначении платежа будет указана "Зарплата", а бухгалтерские проводки будут сделаны как на выдачу компенсации (Дебет 73 Кредит 51), какие это может иметь последствия?

то есть надо бежать в банк и переподписывать договор? я просто не помню что в нашем договоре и где он тоже не знаю))

[ZZZhanna]

а вот как быть с компенсацией? можно ли ее так запросто?

где-то есть запрет на выплату компенсации из кассы полученными из банка деньгами?

[mara81]

где-то есть запрет на выплату компенсации из кассы полученными из банка деньгами?

в моей налоговой когда услышали что деньги снимаются с корп карты и выплачаестя компенсация сотруднику за использование личного авто в связи с разъездным хар-ом работ , выпучили глаза и заявили, что это все неправомерно, все через зп карту , какая еще компенсация, я обязана заплатить ндфл в любом случае... было грустно, потому что даже поспорить и ними не получилось

[Над.К]

потому что даже поспорить и ними не получилось

А что помешало поспорить-то?

[mara81]

А что помешало поспорить-то?

поспорить помешала куча инспекторов, которые налетели и начали клевать ( образно говоря).

[mara81]

Доброго дня всем. помогите принять правильное решение.
Купить авто для ООО на УСН Д-Р это прям сильно геморройное занятие?
Жалко выводить финансы через дивиденды и платить ндфл, ибо сумма не маленькая с 1 млн получается. есть свободный 1 млн руб. машина нужна по работе. У директора есть личный авто, сильно старый и уже надоело вкладываться в ремонт.. его он использует в коммерч целях, ну а в выходные конечно по семейным делам. Свой авто он хочет внести в счет стоимости покупаемого авто по системе блуфиш. Оплата по безналу.
Итак, от нас потребуется:
1) составлять путевые листы на каждую поездку ( требуют ли их полицейские при проверке доков?)
2) оплачивать тр налог по размеру такой же как и на физика каждый квартал и сдавать декларацию по итогу года
3) поставить ос на баланс и списывать амортизацию, которую можно включить в расходы.
4) 1млн руб можно отнести на расходы фирмы полной суммой? нужны ли обоснования?
5) читала, что нужен механик и медик. прям в штате? или это постольку-поскольку. может проще сделать доверенность на директора и не мучиться с механиком и медиком. Можно вообще без них прожить? если да, то как???? это вопрос принципиален, потому что держать в штате механика и медика не на что ))) и не зачем ))
6) ну и приехать в военкомат.
7) при желании продать авто нужно будет уплатить налог с дохода 7% с суммы продажи .
8) при продаже физ лицу будут сложности?
9) спокойно относим на расходы гсм , ремонт, тр налог, осаго, мойку, стоянку.
10) может есть какие то подводные камни???

рассматривали и вариант займа от юр лица дирику.
2) если например брать дирику заем у фирмы, чтоб купить авто прям сейчас, а потом рассчитаться дивидендами 3 мес ( дивиденды выплачиваем в апреле и то не всей суммой сразу, хотя бы на 3 мес растянуть надо, банк не пропускает большие дивиденды, увы) и не возмущайтесь и не спрашивайте почему так, и не поменять ли банк. банк устраивает. есть заскоки, но терпимые )) то расчет такой, что при:
------ беспроцентном займе нужно заплатить ндфл с мат выгоды в размере 35%.
расчет такой 1 млн*10% ( учетная ставка)*2/3 ставки*35%: 365 дней* 91 день ( 3 мес) = 5817 руб ндфл нужно заплатить. ндфл платить сразу или каждый месяц равными суммами?
итого надо уплатить ндфл с мат выгоды 35% - 5817 р и заплатить ндфл с дивидендов 13% - 130000 р. ИТОГО 135817 руб. + 10000 руб отдать банку за перевод средств на карту в размере 1 % Это еще 10 тр



------ если займ с процентами, то расчет такой 1млн*10% ( учетная ставка)*2/3 ставки:365*91 = 16621 руб. это сумма, которую дирику нужно заплатить за использование средств. . поскольку это доход фирмы, то с него она обязана уплатить 7% налога усн д-р в размере 1163 руб. .

итого надо уплатить % по займу в размере 16621 р. фирма должна заплатить заплатить налог с дохода 1163 руб и ндфл с дивидендов - 130000 р. ИТОГО 147784 руб + 10000 руб отдать банку за перевод средств на карту в размере 1 % Это еще 10 тр

разница небольшая, но авто становится дороже в среднем на 150тр дороже. напрягает необходимость платить ндфл с дивидендов.

директор, выплачивая займ фирме должен делать это ежемесячно внося деньги в кассу? а потом их нужно переводить на р\с фирмы?
то есть займ выданный директору 10 марта в размере 1 млн руб на 3 мес при беспроцентном займе будет выглядеть так:
10 апреля возвращает займ в размере 1 млн : 3 = 333333 руб + фирма перечисляет из его зп ндфл 5817 руб:3 1939 руб сумму мат выгоды.
тоже самое будет 10 мая и 10 июня.

куда дирику нести эти деньги? вносить в кассе банка на рс? еслив носить в кассу фирмы то ведь нельзя такие суммы в кассе хранить все равно нужно нести в кассу банка?

ну простите , что так много букв. Дирик надоел уже.

[ZZZhanna]

составлять путевые листы на каждую поездку

надо в любом случае, даже если автомобиль арендованный или платится компенсация за его использование

требуют ли их полицейские при проверке доков?

могут
Тем более, если собственник по документам - организация.

оплачивать тр налог по размеру такой же как и на физика каждый квартал и сдавать декларацию по итогу года

да.

поставить ос на баланс и списывать амортизацию, которую можно включить в расходы

в расходы по БУ - да, по НУ при УСН ОС включаются иначе - в течение года.

1млн руб можно отнести на расходы фирмы полной суммой? нужны ли обоснования?

в смысле?

при желании продать авто нужно будет уплатить налог с дохода 7% с суммы продажи

да, и восстановить суммы, включенные ранее в расходы.

при продаже физ лицу будут сложности?

нет

спокойно относим на расходы гсм , ремонт, тр налог, осаго, мойку, стоянку.

всё по перечню расходов УСН

[mara81]

по НУ при УСН ОС включаются иначе - в течение года.

это как? на данный момент амортизируемого имущества нет. буду изучать(

да, и восстановить суммы, включенные ранее в расходы.

и это совсем не понятно что такое(( нужно поднять все расходы на авто за годы эксплуатации: бензин, страховка, т налог и добавить к продажной стоимости и с этого заплатить налог? простите за вопросы, просто с Ао не знакома в работе
какой ужас во что я вписываюсь))

в смысле?

авто вроде как не первая необходимость для МП торговли ( с позиции НИ) . можно ли списать в расход покупку авто или это за счет прибыли приобретается?

всё по перечню расходов УСН

спасибо

[Над.К]

нужно поднять все расходы на авто за годы эксплуатации

Надо восстановить стоимость автомобиля, списанного в расходы. Если продажа будет ранее, чем через три года после отнесения ОС на расходы
Вы все-таки изучите сначала нормативку.

[ZZZhanna]

это как? ... буду изучать

да, пожалуйста, изучите сначала главу 26.2, а потом уточняйте.

нужно поднять все расходы на авто за годы эксплуатации: бензин, страховка, т налог и добавить к продажной стоимости и с этого заплатить налог?

нет, имеется в виду стоимость ОС.

или это за счет прибыли приобретается?

нет сейчас такого понятия "за счет прибыли", приобретается имущество за счет денег ))

[Аноним]

ДД!
мне хочется понять как директору, только изучающему теорию БУ, в случае покупки ам в 1 кв 2017г, я сумму расхода по покупке ам отражаю в декларации по усн за 1 кв? к стоимости ам плюсую расходы на постановку в гибдд, установку сигнализации. и потом эту общую сумму ставлю на баланс и списываю амортизацию линейным способом например за 3 г. Верно?
то есть купив ам за 2, 5 млн р в январе 2017г. и потратив еще ок 70тр на регистрацию и сингализаицю, имею общий расход 2млн 570тр. составляю декларацию по усн и туда вписываю весь этот расход?
ам поставлен на баланс сразу же в 2017г. Амотризируется в теч 3 лет . 2 млн 570тр:3г:12мес,=71388 руб амортизация в мес. ее тоже отношу в расход в декларацию по усн?
фирма на усн доходы - расходы

буду благодарен за пояснения

[ZZZhanna]

я сумму расхода по покупке ам отражаю в декларации по усн за 1 кв?

нет декларации по УСН за квартал, есть за год.
При покупке в 1 кв. включаете в расходы равными частями за 4 квартала.

амортизация в мес. ее тоже отношу в расход в декларацию по усн?

нет, это только для бух. учета.

[mara81]

добрый вечер всем)

поясните как начинать заполнять путевой лист.
разработали свой, немного упростив.
приобретен авто не новый, я не понимаю в какой момент нужно начинать заполнять пут лист. авто поставлен на учет в теч 5 дней. за это время на нем директор ездил туда-сюда, ибо осаго и гибдд и тыды . и вот на конец его приняли к учету . в акте -передачи ТС стоит один пробег. за эти 5 дней еще куча км набежала. я ведь не могла выписывать пут лист, пока авто не был на учете.. чёт заблудилась в 3 соснах..

[ZZZhanna]

в какой момент нужно начинать заполнять пут лист

путевой дист нужен для передвижения а/м в служебных целях.

[ананина]

Добрый день, подскажите пжста ИП на УСНО (Доход -Расход) приобрел 30.03.17 г. автомобиль легковой, наличными оплачен первоначальный взнос 2млн. руб., остальная часть будет оплачиваться 3 млн. по кредит.договору (начало выплат со 2 кв. 2017г ). В первом квартале также оплачены расходы на страхование КАСКО 150 т.р.. Правильно ли в КДиР включить сумму в расход 2млн/4 =500 т.р, +150 т.р. КАСКО ?

[ZZZhanna]

ИП на УСНО (Доход -Расход)

вид деятельности у ИП какой?

[ананина]

вид деятельности у ИП какой?

Оптовая торговля, автомобиль будет использоваться в предпринимательской деятельности.

[ZZZhanna]

автомобиль будет использоваться в предпринимательской деятельности

легковой автомобиль за 5 млн?
ИП будет возить на нем колбасу и табуретки?
Я к тому, что принятие у ИП в расходы стоимости авто в данном случае достаточно рискованно.

[ананина]

Понятно, что рискованно..
Моя работа заключается в правильности отражения в расходах, в чем прошу помощи...

А товар более мелкий ювелирный) авто используется из-за разъездного бизнеса для показа образцов и сбора заявок.

[Над.К]

ананина, ИП практически гарантированы серьезные проблемы. Он будет под каждую поездку делать путевые листы? И как будет доказывать, что машина используется только в предпринимательской деятельности?

[Аноним]

Как тогда быть не приобретать вообще транспорт для ведения предпринимательской деятельности?