Не сдана декларация по налогу на прибыль по обособленному подразделению

[Аноним]

Добрый день уважаемые коллеги!

Прошу Вашего совета.01.07.2014 г. открыли обособленное подразделение в Зеленограде, головной офис в Королеве. Декларацию по налогу на прибыль подали только в «голову», налог не разделили, и заплати всю сумму туда же, приложение 5 к декларации не заполнили. Кто-нибудь сталкивался с такой бедой, какие есть варианты «выхода из кризиса»?
Буду признательная за Ваш ответ.

[понаехавший Тут]

Беда не страшная, заплатить налог и пени по месту регистрации обособленного, затем уточненка за 9 месяцев в обе налоговые и ждите бумагу со штрафом в 200 руб.

[Аноним]

Беда не страшная, заплатить налог и пени по месту регистрации обособленного, затем уточненка за 9 месяцев в обе налоговые и ждите бумагу со штрафом в 200 руб.

Налог уже заплатили "в голову", всю сумму, сумма большая "пол лимона", получается образовалась переплата. Её можно вернуть?
Денег заплатить уже нет, что бы заплатить в обособленное подразделение.

[ZloiBuhgalter]

Её можно вернуть?

Попробовать можно, но только попробовать.

[Аноним]

Попробовать можно, но только попробовать.

Налоговая головы предлагает сдать заявление по ф2, в котором написать, что все платить будем к ним, но насколько это правомерно? Это же разные регионы.

[понаехавший Тут]

Налог уже заплатили "в голову", всю сумму, сумма большая "пол лимона", получается образовалась переплата. Её можно вернуть?
Денег заплатить уже нет, что бы заплатить в обособленное подразделение.

Быстро не вернут, так что есть смысл зачесть в счет уплаты авансовых платежей по срокам 28.11, 28.12, 28.01 и др.

[Аноним]

Быстро не вернут, так что есть смысл зачесть в счет уплаты авансовых платежей по срокам 28.11, 28.12, 28.01 и др.

Очень интересный вариант, нужно подумать! Спасибо!

[mvf]

А сделать вид, что доля по ОП = 0 - никак?

[Анжелика Ник]

А сделать вид, что доля по ОП = 0 - никак?

а как? если там сотры работают?

[mvf]

Анжелика Ник, а кроме тебя и Аноним'а об этом еще кто-нибудь знает? )))

[Анжелика Ник]

mvf, налоговая. туда же НДФЛ перечисляли.. нет?

[Аноним]

mvf, налоговая. туда же НДФЛ перечисляли.. нет?

Да, верно, налоговая знает, НДФЛ перечисляли. И, если, прикинуться, что не работали, тогда нужно доплатить НДФЛ в голову. И , если, как-бы, никто не работает, вроде по правилам ОП нужно закрыть через 30 дней.

[mvf]

И, если, прикинуться, что не работали, тогда нужно доплатить НДФЛ в голову

Не нужно. Это федеральный налог.

mvf, налоговая. туда же НДФЛ перечисляли.. нет?

Нет связи. В ОП работало в этом периоде 183 внешних совместителя, например. Ну это при условии, что сделать (опять) вид, что доля считается по ССЧ.

ОП нужно закрыть через 30 дней.

Через 3. Но на это мало кто обращает внимание.

[Анжелика Ник]

mvf, договора переделывать трудовые..хочешь сказать от цены вопроса зависит..

[mvf]

хочешь сказать

Не... учитывая обилие информации в вопросе - не хочу. )))

[Аноним]

[QUOTE=mvf;54384857]Не нужно. Это федеральный налог.


Нет связи. В ОП работало в этом периоде 183 внешних совместителя, например. Ну это при условии, что сделать (опять) вид, что доля считается по ССЧ.


Простите, не поняла Вас, НДФЛ платим туда, где работает сотрудник, если ССЧ в обособке 0, значит сотрудник работает в голове, значит нужно заплатить НДФЛ в голову.
И, насколько я понимаю, доля, приходящаяса на обособку, рассчитывается любым из выбранных способов: А)ССЧ+остаточная ст-ть имущества (основного ср-ва) Б)ФОТ+остаточная ст-ть имущества (основного ср-ва). В нашем случае все ОС находятся в обособленном подразделении, значит доля приходящаяся на него все равно преобладает.

[mvf]

если ССЧ в обособке 0, значит сотрудник работает в голове

Внешние совместители в ССЧ не входят.

[mvf]

В нашем случае все ОС находятся в обособленном подразделении, значит доля приходящаяся на него все равно преобладает.

Завод со станками?

[Аноним]

Друзья,что Вы думаете, по поводу того, что бы закрепить какой то формой вариант уплаты налога через головной офис? Это сильно противоречит ст.288, где сказано, что такой вариант возможен только на территории одного субъекта РФ?

[Аноним]

Завод со станками?

mvf, да станки имеются.

[mvf]

закрепить какой то формой вариант уплаты налога через головной офис?

А кто здесь его предлагал? А Зеленоград и Королев - это один субъект или нет? (сами-то мы не местные)

[Ленка]

Разные. Зеленоград - Москва, Королев - Московская область.

[mvf]

Спасибо. Значит не может быть "закрепления".

[Аноним]

[QUOTE=mvf;54384905]А кто здесь его предлагал?
Да, субъекты более чем разные) Предлагает такой вариант налоговая "на голубом глазу", причем и та и другая. Но в Законе же четко прописано, что такой вариант возможен только в случае одного субъекта РФ. Или,mvf, это такой оборот речи и Вы имеете ввиду, что никто и не предлагает такой вариант? Прости не понимаю юмора, потому что, убита своей ошибкой.

[mvf]

Или,mvf, это такой оборот речи и Вы имеете ввиду, что никто и не предлагает такой вариант?

Я не вижу, чтобы здесь кто-то говорил про то, что налог на прибыль (при наличии ОП в разных субъектах) можно уплачивать только в одном субъекте.

[Аноним]

Я не вижу, чтобы здесь кто-то говорил про то, что налог на прибыль (при наличии ОП в разных субъектах) можно уплачивать только в одном субъекте.

Вы правы здесь никто не говорит об этом! Тогда,остается один, очень болезненный, но правильно-книжный вариант: сдать уточненку в "голову", в "обособку" тоже сдать и попасть на крупный штраф (% от налога) и пени и доплатить налог в "обособку". А в головной организации попытаться переплату зачесть в счет авансов по срокам 28.11.14 и 28.12.14. Вы согласны?
В таком случае 100% выездная проверка?

[Анжелика Ник]

Аноним, за промежуточную по прибыли тоже штраф от декларации?

[Аноним]

Аноним, за промежуточную по прибыли тоже штраф от декларации?

Анжелика Ник, простите, не поняла вопроса.

[Анжелика Ник]

ну за 9 месяцев мы же авансы по прибыли считаем..а сам налог годом..вот и уточняю

[tata13t]

Тема еще актуальна.