×
×
+ Ответить в теме
Страница 2 из 8 ПерваяПервая 123456 ... ПоследняяПоследняя
Показано с 31 по 60 из 212
  1. #31
    Клерк
    Регистрация
    16.04.2007
    Сообщений
    109
    Добрый день! Подскажите пожалуйста. Отгрузка на экспорт в 4 квартале была. Есть РКО с НДС. Должна я и его вместе ОХР поделить?

  2. #32
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Предлагаете догадаться что вы покупали за наличку?

  3. #33
    Клерк
    Регистрация
    16.04.2007
    Сообщений
    109
    По РКО имела ввиду услуги банка.

  4. #34
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    За что комиссия? Какая операция?

  5. #35
    Клерк
    Регистрация
    16.04.2007
    Сообщений
    109
    Выполнение банком функции валютного контроля по паспорту сделки. Паспорта сделки к контрактам по импорту материалов. Импорт один на экспорт уйдет в составе оборудования, второй в РФ будет в составе оборудования реализован.

  6. #36
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Исходя из вашей методики раздельного учета - надо, входной НДС относится к деятельности и по ставке 0 и по ставке 18%. Но там такие копейки....

  7. #37
    Клерк
    Регистрация
    16.04.2007
    Сообщений
    109
    Разделить разделю, хоть и коппейки. Меня смутило что услуги банка я должна распределять. Услуги банка-это же не ОХР?

  8. #38
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    А вы где-то в 21 главе видите четкую формулировку "общехозяйственные расходы"? Лично я эту аббревиатуру употребляю искл. как сленг (НДС относящийся одновременно к деятельности по разным ставкам)

  9. #39
    Клерк
    Регистрация
    16.04.2007
    Сообщений
    109
    Тоня,
    Спасибо за ответ.

  10. #40
    Клерк
    Регистрация
    17.09.2011
    Сообщений
    65
    Цитата Сообщение от Тоня Посмотреть сообщение
    Тогда не надо, включайте в книгу продаж и декларацию за 4 кв.
    это будет строка 100 или 110 Налоговой декларации?

  11. #41
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    100.

  12. #42
    аноним
    Гость

    Вопрос раздельный учёт при экспорте

    Будем восстанавливать НДС по затратам на экспорт в основном расчётным методом. Заранее , при покупке, никогда не знаем, будет ли материал или услуга использоваться для производства экспортной продукции.Лишь некоторые счета-фактуры можно считать непосредственно относящимся к экспорту. Ежемесячно книга покупок состоит из 12 листов, масса счётов-фактур. Каким образом должно быть организовано отражение отсторнированных сумм в книге покупок при восстановлении НДС и при подтверждении экспорта сумм для возмещения. Это практически по каждому счёту-фактуре надо делать или придумано "на верхах" что-то более простое и не такое трудоёмкое?

  13. #43
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Никто ничего за вас на верхах придумывать не будет. Организация раздельного учета вещь сугубо индивидуальная и организована у каждого по-своему. Кто-то делит котлом, кто-то в срезе с/ф через коэффициенты. Многое зависит от специфики деятельности и от программного обеспечения.
    отражение отсторнированных сумм в книге покупок при восстановлении НДС
    Восстанавливают в книге продаж, в не покупок.

  14. #44
    Аноним
    Гость

    Вопрос раздельный учёт при экспорте

    Тоня, а давно ли сторнировать и заново отражать входной ндс по производству продукции на экспорт стали в книге продаж? Какая же это продажа? Это входной ндс, который мы , не ведая для чего будет использоваться продукция, возместили. Он ведь в книгу покупок был изначально записан....Значит и сторнировать его надо из этой же кучи. И при подтверждении экспорта мы его снова отражаем в книге покупок как входной НДС.

  15. #45
    Аноним
    Гость

    раздельный учёт ндс при экспорте

    Возможно по этому поводу что-то новое с 1.10.2011г. возникло, но я нигде не нашла никакой информации по этому поводу. Прошу поделиться...

  16. #46
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    а давно ли сторнировать и заново отражать входной ндс по производству продукции на экспорт стали в книге продаж?
    Давно ибо НДС не сторнируют, а восстанавливают ранее заявленный к вычету в периоде отгрузки, увеличивая налоговые обязательства. И отражается вычет и восстановление в разных строках декларации. По мере сбора документов по сделке, к которой относится этот входной, его же отражают в книге покупок.

  17. #47
    Клерк
    Регистрация
    16.04.2007
    Сообщений
    109
    Цитата Сообщение от Тоня Посмотреть сообщение
    Приблизительно. Только зачем при одной экспортной сделке в январе делить весь входной за 1 кв.? Делите только январский.
    Тоня, а как же письмо МФ от 24 октября 2007 г. N ШТ-6-03/820@
    из письма:"Распределение сумм налога на добавленную стоимость, предъявленных налогоплательщику по приобретенным товарам (работам, услугам), используемым для осуществления как облагаемых этим налогом, так и не подлежащих налогообложению операций, производится в налоговом периоде, в котором были приняты на учет приобретенные товары (работы, услуги) на основании соответствующих первичных документов."
    Или его не притягиваем к экспорту, а только к без НДС?

  18. #48
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    так и не подлежащих налогообложению
    Занавес.

  19. #49
    Клерк
    Регистрация
    16.04.2007
    Сообщений
    109
    Ну не дописали немножечко, как обычно.

  20. #50
    Клерк Аватар для Solo_n
    Регистрация
    04.08.2008
    Сообщений
    505
    Подскажите, я правильно делаю.
    В 3 кы. 2011 г. была отгзузка на экспорт, условия поставки DAP Кызылорда. Закупка для экспорта была в этом же квартале, НДС к вычету не принимала. Для доставки покупателю нанимали транспортную компанию, есть акт и сч-ф с НДС от 3 кв. 2011. По ним НДС также не принимала к вычету. Сейчас подтверждаю экспорт. К вычету принимаю сумму НДС с товара и транспортных затрат. Так?
    *Избегайте тех, кто старается подорвать вашу веру в себя. Эта черта свойственна мелким людям. Великий человек, наоборот, внушает вам чувство, что и вы можете стать великим.

  21. #51
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    В экспортной перевозке предъявлен НДС по ставке 18%? Какой договор заключали? Договор перевозки/организации перевозки? Снимут вам этот вычет как неправомерно заявленный. По товар у вычету.

  22. #52
    Клерк Аватар для Solo_n
    Регистрация
    04.08.2008
    Сообщений
    505
    по заявке работали, без договора. Везли они сами на собственной машине. А у транспортной организации данная перевозка идет по ставке 0 полностью, или только до границы РФ? Как тогда быть с НДС с этих расходов?
    *Избегайте тех, кто старается подорвать вашу веру в себя. Эта черта свойственна мелким людям. Великий человек, наоборот, внушает вам чувство, что и вы можете стать великим.

  23. #53
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Цитата Сообщение от Solo_n Посмотреть сообщение
    А у транспортной организации данная перевозка идет по ставке 0 полностью,
    Полностью.
    Как тогда быть с НДС с этих расходов?
    Как хотите. Итог по декларации за 1 кв. 2012 будет к уплате или к возмещению?

  24. #54
    Клерк Аватар для Solo_n
    Регистрация
    04.08.2008
    Сообщений
    505
    к уплате
    *Избегайте тех, кто старается подорвать вашу веру в себя. Эта черта свойственна мелким людям. Великий человек, наоборот, внушает вам чувство, что и вы можете стать великим.

  25. #55
    Клерк Аватар для Solo_n
    Регистрация
    04.08.2008
    Сообщений
    505
    Тоня, я правильно понимаю, что перевозчик неправильно выставил нам акт? Или они чтобы не заморачиваться с экспортом сразу 18% ставят в реализацию? А Мне теперь по их акту НДС в стоимость включать или можно к вычету принять? Или вообще за счет чистой прибыли?
    *Избегайте тех, кто старается подорвать вашу веру в себя. Эта черта свойственна мелким людям. Великий человек, наоборот, внушает вам чувство, что и вы можете стать великим.

  26. #56
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    Или они чтобы не заморачиваться с экспортом сразу 18% ставят в реализацию?
    Да.



    Или вообще за счет чистой прибыли?
    Формально да. В стоимость не можете по 270-НК, к вычету не можете как неправомерно предъявленный.Первое попавшееся дело http://www.klerk.ru/law/news/209648/
    З.Ы. Если заявите, то при выездной может и пронести, инспектор не заметит/не знает/плюнет за малостью суммы.

  27. #57
    Клерк Аватар для Solo_n
    Регистрация
    04.08.2008
    Сообщений
    505
    Тоня, спасибо вам огромное!
    *Избегайте тех, кто старается подорвать вашу веру в себя. Эта черта свойственна мелким людям. Великий человек, наоборот, внушает вам чувство, что и вы можете стать великим.

  28. #58
    Клерк Аватар для Вера_
    Регистрация
    09.12.2009
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    393
    Цитата Сообщение от Тоня Посмотреть сообщение
    Никто ничего за вас на верхах придумывать не будет. Организация раздельного учета вещь сугубо индивидуальная и организована у каждого по-своему. Кто-то делит котлом, кто-то в срезе с/ф через коэффициенты. Многое зависит от специфики деятельности и от программного обеспечения.
    Здравтвуйие! Извиняюсь очень, но что-то ничего путного не могу сформулировать по раздельному учету в УП А Доки на каммералку уже 4 мая надо нести и УП с раздельным учетом. Если кто может, поделитесь пожалуйста
    Для товаров на экспорт я использую счет 41.04 (обозвала его Товары, приобретаемые для операций, облагаемых по тсавке "0" процентов.
    Для НДС "0" - 19,7 - НДС по товарам (работам, услугам), приобретаемые для операций, облагаемых по тсавке "0" процентов.
    В 44.1 только аналитику завела - Ж/Д тариф, по услугам превозки товаров, облагаемых по тсавке "0" процентов.
    А вот 90 что-то никак не разделила
    Не знаю, как это в 1С 8.2 сделать.
    Пока в оборотке на бумажном носителе что-нибудь нарисую.
    Может, у кого уже есть опыт предоставления УП с раздельным учетом в ИФНС .....

  29. #59
    Модератор Аватар для Тоня
    Регистрация
    20.07.2004
    Адрес
    г.Москва
    Сообщений
    45,873
    У всех есть. Только никто не представляет как вы хотите делить входной НДС.

  30. #60
    Клерк Аватар для Вера_
    Регистрация
    09.12.2009
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    393
    Просто по другой организации у меня вся продукция только на экспорт шла, вопросов не было...
    А если я сделаю так:
    1) Для входящего НДС по товарам на эксорт у меня будет прописан счет 19.7.
    2) Товары для реализации на экспорт - 41.04.
    3) Для расходов по экспорту - только аналитика в счкте 44.1 (Ж/Д тариф по расходам на экспорт)
    4) Для реализации на экспорт - только аналитика в счете 90.01.1, там выделены продажи по ставке "0".
    5) Для с/ст - только аналитика в счете 90.02.1 (реализация на экспорт)
    Так будет нормально?

+ Ответить в теме
Страница 2 из 8 ПерваяПервая 123456 ... ПоследняяПоследняя

Информация о теме

Пользователи, просматривающие эту тему

Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •