как настроить учет ТСЖ внутри управляющей компании?

[Мария29]

Подскажите, пож-та, кто сталкивался с ведением учета по ТСж внутри УК? Договоры с РСО заключены с УК (агентские), но не со всеми. С одной РСО - договор прямой. Помимо этого еще есть текущее содержание, которое осуществляет УК. Расчетного счета у ТСЖ нет. Какими проводками отразить начисление расчетов, чтобы все было красиво, понятно и правильно? Да, ведение расчетов по лицевым счетам ведется в отдельной программе.

[Александр7272]

А почему внутри? Вы для них подрядчик и выполняете предусмотренные договором работы? Или у вас как-то иначе?

[Lisaya]

а какие договоры с ТСЖ заключены и вы со стороны ук рассматриваете или ТСЖ?

[Мария29]

Мы для них управляющая компания. Договоры с РСО заключены с УК, а на ТСЖ они перепредъявляются в части жилфонда ТСЖ (помимо этого есть еще жилфонд), поэтому учет получается внутри УК. Смотрю со стороны УК. Еще есть договоры напрямую РСО-ТСЖ, но т.к. у ТСЖ нет расчетного счета, сбором платежей от населения и оплатой услуг РСО занимается УК.

[Lisaya]

агентский договор в части собираемых денег, это первое, проход денег 51-76(ТСЖ), начисление жильцам и поступление денег от жильцов для учета задолженности не проводите в балансе вообще никак, тоже агентский договор. Так же по РСО обычная агенсткая схема через 76 счет. 76(Тсж)-60 (поставщик). Предъхявляете акт за выполненные услуги 20(ваши затраты)-76 (ТСЖ), Передаете деньги ТСЖ 76-51, не передаете, делаете взаимозачет 76-76. аналитику на 76 делаете так, как вам удобно.И все. налогообложение в зависимости от выбранной вами.
Так где у ТСЖ прямой договор с РСО - это вас может вообще не касаться, а может быть вы за них будете платить, но вот этот вариант мне не нравится, т.к это и не цессия, и не взаимные задолжености, вы тут вообще сбоку припека. Кстати, как без расчетного счета ТСЖсобирается налоги платить? какие-то все равно возникнут.

[Мария29]

Вроде все складно, но я пришла на уже "налаженный" учет. Начисление по ТСЖ отражается в балансе УК. Есть сальдо на начало,от этого уже никуда, или в крайнем случае, по концу года передать его ТСЖ. Я для себя решила, что сделаю по РСО (счета предъявлены УК и распределяются):
76.09/76.05 начисление населению
76.05/60.01 приход от РСО
51 /76,09 оплата от населения
60/51 оплата РСО
а по содержанию
20-ТСЖ / 60 приход от поставщика
76.09/86 начисление населению
86/ 20-ТСЖ закрытие
51/76,09 поступление от населения
60/51 оплата поставщику
это все внутри УК. в балансе ТСЖ теоретически можно это продублировать. как думаете, правильно это? а по поводу налогов - иной деятельности у ТСЖ пока нет, соответственно, налогов тоже нет.

[Lisaya]

Вроде все складно, но я пришла на уже "налаженный" учет

Если кто-то делал неправильно, не значит,что вы должны делать так же. Отвечать теперь вам.
С каких пор активы и обязательства одного предприятия отражаются в балансе другого предприятия?

как думаете, правильно это?

неправильно.

[Мария29]

а куда девать сальдо на 1 апреля?

[Мария29]

Конечно, я согласна, что это 2 разных юр. лица и 2 баланса, я уже об этом думала...

[Lisaya]

сторнировать лишние проводки, делать правильные