Прошу второго совета у коллег.
Ситуация следующая тот же фонд, сщуствующий на грант. По плану работы проводим семинары, на них приглашаем лекторов из Москвы. Т.к. сами находимся в Иркутске то авиабилеты оплачиваем лекторам приобретаем сами. (имеется договор с агентством) Фирма выставляет нам потом счет-фактуру, накладную с укзанием номера билета, фамилии летевшего и маршрута.
Вопрос. Не является ли приобретение этих билетов и 1 раз была проживание в гостинице - выплатами в пользу физического лица?!
Должа ли я исчислять НДФЛ и ЕСН с этих сумм?! Если да то как это следует отражать в учете.
Заранее спасибо.
Аня