переход с УСН на ОСНО

[Imelnila]

Добрый вечер. Организация хочет перейти с УСН на ОСНО. Как быть с прибылью и НДС:
1. если контракт заключен в этом году, оплачены авансовый и промежуточный платежи, часть работы сделана, и выставлен счет на остаточный платеж. Окончательная сумма и акт выполненных работ - в следующем году
2. Если аванс и промежуточный платеж в этом году, акт в этом году, счет выставлен в этом, а оплатят в следующем

[Январь]

Вы про свои продажи?
1. То, что осталось висеть авансом второй раз налогом на прибыль не облагается.
НДС надо начислять со всего, что реализовано уже при ОСНО, и предварительно стоимость с заказчиком согласовать. Без доп.соглашения вы им должны на сумму договора накрутить НДС сверху.
2. Все долги покупателей в налогооблагаемый доход 1-го квартала, вне зависимости от оплаты. НДС нет.

[labaluzska]

Подскажите пожалуйста, какое уведомление надо заполнить чтобы добровольно перейти с УСН на ОСНО, что-то нигде не могу найти

[Imelnila]

Вы про свои продажи?
1. То, что осталось висеть авансом второй раз налогом на прибыль не облагается.
НДС надо начислять со всего, что реализовано уже при ОСНО, и предварительно стоимость с заказчиком согласовать. Без доп.соглашения вы им должны на сумму договора накрутить НДС сверху.
2. Все долги покупателей в налогооблагаемый доход 1-го квартала, вне зависимости от оплаты. НДС нет.

Это общестроительное. По второму вопросу: получается, налог на прибыль как по осно платится, и без НДС. Так?

[Январь]

налог на прибыль как по осно платится, и без НДС. Так?

Налог на прибыль всегда с базы без НДС. А начисляется в переходный период на дебиторку покупателей, ну и далее на общих основаниях уже

[Imelnila]

спасибо!