Помогите! ТСЖ проводки

[clif]

Приветствую всех, кто смотрит это сообщение.
Помогите, пожалуйста, разобраться с проводками!
1)76.1-86.1 2700,00- Начислены членские взносы (фактически это кварт. плата.)
2)76.1- 76.2 740,00 - Начислена сумма коммунальных платежей
3)51 - 76.1 2697,00- Поступили деньги на расч.сч.
4)91 - 76.1 81,00 - Комиссия банка 3%
5)26 - 51 300,00 - Услуги банка.
Где 76.1- Расчеты с жильцами
76.2- Расчеты по коммунальным платежам.
Посмотрите, пожалуйста, правильно ли я составила все или нет. После пятилетнего перерыва первый раз взялась за план счетов, если что не судите строго.

[Стопченко]

По цифрам немного непонятно: 2700 - общая плата за квартиру, включая коммуналку? Почему тогда на расчетный счет поступило 2697? А комиссия банка, это деньги, которые банк берет с жильцов? Вы это вообще не проводите!
И потом, мне кажется, можно не использовать 26 счет, если нет ком.деят-ти, сразу услуги банка на 86.1. Если это не так, пусть меня поправят.

[clif]

По цифрам получается задолженность 743р. у плательщиков. Ее тоже надо как-то отражать в проводках?.
Хорошо, значит комиссию банка я вообще не буду трогать.
А остальные проводки правильные? (кроме услуг банка).

[Lisaya]

Вы это вообще не проводите!

С чего бы вдруг!Начислили полную сумму жильцам,в оплату поставили тоже полную сумму, оплаченную жильцом, по штампу кассового аппарата, а разница - это услуги сторонних организаций, затраты стало быть.и хорошо бы с банком иметь договор, тогда и акт будут выдавать.А банк дожен зачислять всю сумму, а потом только, удержавить РКО или %.Это обычно,если через почту платят идет такое безобразие. Но если читать приведенный пример, получается жилец недоплатил.

[clif]

А что за договор? Может он у нас есть, а я не знаю. Надо спросить у председателя. И что за Акт должен выдовать банк?
А то я вообще запуталась с этими процентами. И еще один вопрос. У нас банк за каждую проведенную им платежку берет 3,5 р., что то вроде комиссии. Куда их списывать? Так же как и комиссию банка 26-51 ?

[Lisaya]

вы из какого города? Нормальный договор с банком на перечисление коммунальных услуг,не на обслуживание расчетного счета,такой же договор заключается в почтой на главпочтампте,а населению объяснить,что в банках с которыми есть договор зачисление за счет ТСЖ, а где договора нет,за их счет,жильцов всмысле

[zas77]

clif , а коммунальные организации вам в ТСЖ коммисионные платят по договорам за своевременную оплату оказанных ими услуг? Или таким малым доходом ваша организация брезгует?

[clif]

zas77 Я первый раз слышу такое, что ТСЖ платят комиссионные. Может потому что именно как от ТСЖ мы платим только свет. А остальные платежи жильцы производят сами, независимо от нас.

m'm Я из г.Армавира.

[Стопченко]

Насколько я поняла речь идет о том, сколько комиссии взял банк с человека, т.е. начислено, к примеру, 100 руб., а оплатил человек 103 руб., при этом на счет ТСЖ поступило 100 руб. 3 руб. комиссии взял банк и ТСЖ естественно это не проводит, ведь это удержано с человека, а не с ТСЖ.
А вот комиссия, которую банк списывает с расчетного счета ТСЖ, то, что в приведенном выше примере пункт 5 - 300 рублей, это конечно, по договору с банком, и конечно, затраты.

[Стопченко]

Может потому что именно как от ТСЖ мы платим только свет.

Вот это странно.
Обычно как раз свет платит сам жилец по счетчику, а остальные услуги - отопление, водоснабжение и водоотведение, вывоз мусора и проч. - платит как раз ТСЖ.
Как же у вас жильцы все это рассчитывают? У всех поквартирные счетчики? А мусор? А лифты? А общедомовые услуги - как они оплачивают, например, потери отопления и проч.?

[clif]

Вот пример из первой попавшейся под руку платежки.
Начислено 514,10
Уплачено 514,10
Поступило на р.сч. 498,68.
Т.е. получается что 3% процента берут с нас, а не с жильцов.
Если я их не буду учитывать то у меня не сойдется 51 счет в оборотке.

[Стопченко]

Ах, вот как... Тогда да.

[clif]

Вот это странно.

На все остальные услуги каждому приходит квитанция. Я недавно там работаю, и как я поняла со всеми остальными организациями не заключены договора.

[clif]

Вот скажите мне пожалуйста. С проводками я вроде разобралась, оборотку сделала, баланс заполнила с горем пополам, а что мне делать с отчетом о прибылях и убытках понятия не имею. Я его как в басне "Мартышка и очки" и туда и сюда кручу.
Уже несколько дней сижу и не пойму какие счита куда в нем разносить.
Помогите, А!

[zas77]

Начислено 514,10
Уплачено 514,10
Поступило на р.сч. 498,68.
Т.е. получается что 3% процента берут с нас, а не с жильцов

Значит, такой у вас договор с банком
СБ, обычно, берёт 3% с плательщика.

[zas77]

что мне делать с отчетом о прибылях и убытках понятия не имею

Если вы не получаете комиссионных от коммунальных огранизаций, а все средства транзитом перечисляете им копейка в копейку, то откуда у вас прибыль? И с чего вам платить налог? Прибыль может быть только с разницы полученных и перечисленных сумм.

[Стопченко]

zas77, Вы еще забываете про тех.обслуживание.
clif, Вы сами обслуживаете дом, жильцы вам за это платят?

[clif]

Нам платят жильцы кварт плату, т.е фактически эти деньги пойдут на обслуживание и текущий ремонд дома, но пока они накапливаются на р.сч, т.к не можем определиться что ремонтировать в первую очередь.
А оплату за свет мы просто перегоняем транзитом. Но в этом квартале получилось у нас задолженность 2471 р. Эти деньги лежат на р.сч.

[zas77]

Но в этом квартале получилось у нас задолженность 2471 р. Эти деньги лежат на р.сч.

Если у вас товарищество, то у вас должен быть резерв из членских взносов. А вот какая задолженность, т.е. кого перед кем, у вас образовалась, что-то не понятно. Но всё-равно, это будет отмечено в пассиве или активе баланса.

[clif]

ТСЖ задолжало в "Энергосбыт". Это я отразила в пассиве баланса в 621 строке (поставщики и подрядчики). А в Ф.2 где это отражать?

[p4elka]

Нигде.

[zas77]

ТСЖ задолжало в "Энергосбыт". Это я отразила в пассиве баланса в 621 строке (поставщики и подрядчики). А в Ф.2 где это отражать?

А в ф.2 разве есть строка кредиторской задолженности?

[clif]

А что мне там отразить?

963,42 - Д - квартплата (76.1)
2471,4 - К - электроэнергия (76.2)
34225,25 - К - целевые поступления (86.1)
37656,52 - Д - Банк (51)
1430 - К - зарплата (70)
399,29 - К - Расходы, принимаемые для целей налогообложения (26.1)

[Neuza]

Всем доброго вечера! Можно один вопрос. А прибыль у Вашего ТСЖ от какой-либо деятельности есть?

[clif]

Как токовой прибыли нет. Но есть целевые поступления.

[Neuza]

Насколько мне известно, целевые взносы в ТСЖ прибылью не являются. Именно под это определение многие ТСЖ и ЖСК маскируют различные сборы средств. Однако, у налоговиков мнение на этот счет иное. У нас в Питере существует ассоциация ТСЖ и ЖСК, и там подобралась внушительная переписка с МНС по этому вопросу.

[Аноним]

Коль уж целевые средства не являются прибылью, так Ф2 сдается с прочерками, так?

[clif]

Здесь уже много говорилось об этом. Некоторые придерживаются того, что целевые средства не являются прибылью, некоторые придерживаются, что являются.
Я всетаки думаю что мне нужно здать эту Ф.2, но не знаю как ее заполнить.

[Neuza]

Всем доброго дня! По личному опыту знаю, что сдается ф1 (баланс), а ф2 сдается пустой (с прочерками). Всевозможные налоговые проверки это подтверждают.

[Neuza]

Забыла добавить, что также пустыми (с прочерками) сдаются декларации НДС и Налога на прибыль.